2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第六章 財(cái)務(wù)顧問(wèn)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、收購(gòu)人作出提示性公告后至要約收購(gòu)?fù)瓿汕埃皇召?gòu)公司（）。【選擇題】

A.可繼續(xù)從事正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

B.可暫停執(zhí)行股東大會(huì)已經(jīng)作出的決議

C.處置公司資產(chǎn)、調(diào)整公司主要業(yè)務(wù)

D.董事可辭職

E.董事會(huì)可繼續(xù)對(duì)外投資

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》第三十三條規(guī)定，收購(gòu)人作出提示性公告后至要約收購(gòu)?fù)瓿汕?，被收?gòu)公司除繼續(xù)從事正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者執(zhí)行股東大會(huì)已經(jīng)作出的決議外，未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，被收購(gòu)公司董事會(huì)不得通過(guò)處置公司資產(chǎn)、對(duì)外投資、調(diào)整公司主要業(yè)務(wù)、擔(dān)保、貸款等方式，對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果造成重大影響?！渡鲜泄臼召?gòu)管理辦法》第三十四條規(guī)定，在要約收購(gòu)期間，被收購(gòu)公司董事不得辭職。

2、關(guān)于要約收購(gòu)，下列說(shuō)法正確的有（）?！具x擇題】

A.要約收購(gòu)期限屆滿前3個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)受股東不得撤回其對(duì)要約的接受

B.收購(gòu)人2011年11月上報(bào)要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)，2012年1月發(fā)布取消收購(gòu)的公告，收購(gòu)人2012年12月可以收購(gòu)?fù)还?/p>

C.部分要約是向部分股東發(fā)出的收購(gòu)其部分股份的要約

D.自愿全面要約收購(gòu)上市公司股份的比例不得低于30%

E.在要約收購(gòu)期限屆滿前5個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)受股東不得撤回其對(duì)要約的接受。

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》第42條第2款規(guī)定，預(yù)受是指被收購(gòu)公司股東同意接受要約的初步意思表示，在要約收購(gòu)期限內(nèi)不可撤回之前不構(gòu)成承諾。選項(xiàng)B錯(cuò)誤：第31條第2款規(guī)定，收購(gòu)人作出要約收購(gòu)提示性公告后，在公告要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)之前，擬自行取消收購(gòu)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)公告原因；自公告之日起12個(gè)月內(nèi)，該收購(gòu)人不得再次對(duì)同一上市公司進(jìn)行收購(gòu)；選項(xiàng)C錯(cuò)誤：第23條規(guī)定，投資者自愿選擇以要約方式收購(gòu)上市公司股份的，可以向被收購(gòu)公司所有股東發(fā)出收購(gòu)其所持有的全部股份的要約（簡(jiǎn)稱(chēng)全面要約），也可以向被收購(gòu)公司所有股東發(fā)出收購(gòu)其所持有的部分股份的要約（簡(jiǎn)稱(chēng)部分要約）；選項(xiàng)D錯(cuò)誤：第25條規(guī)定，收購(gòu)人依照本辦法第23條、第24條、第47條、第56條的規(guī)定，以要約方式收購(gòu)一個(gè)上市公司股份的，其預(yù)定收購(gòu)的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5%；選項(xiàng)E錯(cuò)誤：在要約收購(gòu)期限屆滿前3個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)受股東不得撤回其對(duì)要約的接受。在要約收購(gòu)期限內(nèi)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)每日在證券交易所網(wǎng)站上公告已預(yù)受收購(gòu)要約的股份數(shù)量。

3、某上市公司2010年2月發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)后，股份應(yīng)予鎖定36個(gè)月的有（）。Ⅰ.甲股東為上市公司實(shí)際控制人Ⅱ.乙股東用于認(rèn)購(gòu)的資產(chǎn)于2009年5月購(gòu)入Ⅲ.特定對(duì)象為上市公司控制的關(guān)聯(lián)人Ⅳ.通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第46條規(guī)定，特定對(duì)象以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)而取得的上市公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)粚儆谙铝星樾沃坏模?6個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)海?）特定對(duì)象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人；（Ⅰ、Ⅲ正確）（2）特定對(duì)象通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得上市公司的實(shí)際控制權(quán)；（Ⅳ正確）（3）特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月。（Ⅱ正確）

4、證券公司從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的要求有（）。Ⅰ.財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人不少于3人Ⅱ.公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整Ⅲ.公司控股股東、實(shí)際控制人信譽(yù)良好且最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄Ⅳ.有健全且運(yùn)行良好的內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部隔離制度Ⅴ.具備良好的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)核機(jī)制【組合型選擇題】

A.Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》第六條規(guī)定：證券公司從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備的條件有：（1）公司凈資本符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；（2）具有健全且運(yùn)行良好的內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部隔離制度；（Ⅳ正確）（3）建立健全盡職調(diào)查制度，具備良好的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)核機(jī)制；（Ⅴ正確）（4）公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（Ⅱ正確）（5）公司控股股東、實(shí)際控制人信譽(yù)良好且最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；（Ⅲ正確）（6）財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人不少于5人；（Ⅰ錯(cuò)誤）（7）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

5、根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》，有下列情形的，為擁有上市公司控制權(quán)（）。Ⅰ.擁有者為上市公司持股50%以上的控股股東Ⅱ.投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%Ⅲ.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任Ⅳ.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/3以上成員選任【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：《上市公司收購(gòu)管理辦法》第八十四條規(guī)定，有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：（1）投資者為上市公司持股50%以上的控股股東；（Ⅰ正確）（2）投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%；（Ⅱ正確）（3）投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任；（Ⅲ正確）（4）投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響；（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。