2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 債務(wù)融資5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、上海證券交易所公司債券上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合的條件不包括（     ）。【選擇題】

A.證券交易所會員或證券交易所認(rèn)可的機構(gòu)

B.最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為

C.負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熟悉上海證券交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則

D.證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)具備的條件

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》(2009年修訂）第3. 4條，B項，最近1年內(nèi)無重大違法連規(guī)行為。 

2、每年(        )和（      ）以前，發(fā)行短期融資券的企業(yè)應(yīng)披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表?！具x擇題】

A.1月30日，5月31日

B.4月1日，5月31日

C.3月30日，5月31日

D.4月30日，10月31日

正確答案:D

答案解析:《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》第八條規(guī)定，在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)按以下要求持續(xù)披露信息：①每年4月30日以前，披露上一年度的年度報告和審計報告；②每年8月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表；③每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表。

3、證券公司定向發(fā)行債券，需要滿足的條件包括（ ）。Ⅰ.最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于5億元Ⅱ.各項風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定Ⅲ.最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為 Ⅳ.最近2年凈資產(chǎn)收益率水平高于5% Ⅴ.資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:證券公司定向發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《證券法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合的條件包括：①最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于5億元；②最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；③具有健全的股東會、董事會運作機制及有效的內(nèi)部管理制度，具備適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；④資產(chǎn)未被具有實際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；⑤中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

4、憑證式國債是一種不可上市流通的債券，下列各項不能成為憑證式國債的承銷機構(gòu)的是（）?！具x擇題】

A.中國工商銀行

B.中國農(nóng)業(yè)銀行

C.海通證券有限責(zé)任公司

D.郵政儲蓄銀行

E.中國建設(shè)銀行

正確答案:C

答案解析:憑證式國債是一種不可上市流通的儲蓄型債券，由具備憑證式國債承銷團資格的機構(gòu)承銷。財政部和中國人民銀行一般每年確定一次憑證式國債承銷團資格，各類商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行，均有資格申請加入憑證式國債承銷團。 

5、根據(jù)《證券公司債券管理暫行辦法》，合格投資者的注冊資本應(yīng)在( )萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在（ ）萬元以上?！具x擇題】

A.1000；1000

B.1000；2000

C.2000；2000

D.2000；1000

正確答案:B

答案解析:合格投資者是指自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風(fēng)險承受能力，且符合下列條件的投資者：①依法設(shè)立的法人或投資組織；②按照規(guī)定和章程可從事債券投資；③注冊資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。