2024年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、為了達到節(jié)稅的最大化，延期納稅要夠使（    ）。【單選題】

A.延期納稅項目最多化、延期最長化

B.抵免項目最多化，抵免金額最大化

C.延期納稅項目延期最長

D.分批合理化、節(jié)稅最大化

正確答案:A

答案解析:延期納稅如果夠使延期納稅項目最多化、延期最長化，則可以達到節(jié)稅的最大化。

2、投資的目的可以分為（）。【多選題】

A.實現(xiàn)其理財目標

B.抵御通貨膨脹

C.實現(xiàn)資產(chǎn)增值

D.取得經(jīng)常性收益

E.實現(xiàn)人生規(guī)劃

正確答案:B、C、D

答案解析:投資的目的可以總結(jié)為以下三種：（1）抵御通貨膨脹；（2）實現(xiàn)資產(chǎn)增值；（3）獲取經(jīng)常性收益。

3、心理分析是指依據(jù)（    ）的理論，通過分析投資者心理，來判斷市場走勢?！締芜x題】

A.心理學(xué)

B.行為學(xué)

C.行為金融學(xué)

D.金融學(xué)

正確答案:C

答案解析:心理分析是指依據(jù)行為金融學(xué)的理論，通過分析投資者心理，來判斷市場走勢。

4、在理財規(guī)劃實務(wù)中，理財師通常因為客戶的理財目標不合理或者還有提升的空間，而提出調(diào)整的要求，以下選項中不需要調(diào)整的是（）。【單選題】

A.客戶所需要的長期年化投資報酬率明顯偏高

B.客戶在全生涯資產(chǎn)模擬中某一年的投資資產(chǎn)值為正

C.根據(jù)客戶的財務(wù)資源實現(xiàn)其自己擬定的理財目標綽綽有余（主要表現(xiàn)在內(nèi)部報酬率過低，甚至無法算出）

D.有很多客戶沒有想到的問題和需求

正確答案:B

答案解析:在理財規(guī)劃實務(wù)中，理財師通常因為客戶的理財目標不合理或者還有提升的空間，而提出調(diào)整的要求，如：（1）客戶所需要的長期年化投資報酬率明顯偏高（比如超過10%）；如果以此作為未來預(yù)期報酬率可能涉及較大的投資風險；（2）客戶在全生涯資產(chǎn)模擬中某一年的投資資產(chǎn)值為負，現(xiàn)金流可能出現(xiàn)問題，因此需要調(diào)整；（3）根據(jù)客戶的財務(wù)資源實現(xiàn)其自己擬定的理財目標綽綽有余（主要表現(xiàn)在內(nèi)部報酬率過低，甚至無法算出），事實上可以享受更好的生活品質(zhì)，因此需要對理財目標進行進一步的調(diào)整；（4）有很多客戶沒有想到的問題和需求，理財師根據(jù)自己的專業(yè)經(jīng)驗和客戶家庭具體情況對客戶未來的支出進行補充調(diào)整，等等。

5、（）是國家依法建立的，參保人依法履行繳費義務(wù)和使用基金購（蓋）房，由政府確保支付的住房資助計劃。【單選題】

A.國家住房公積金

B.社會養(yǎng)老保險

C.國家基本醫(yī)療保障計劃

D.最低生活保障

正確答案:A

答案解析:國家住房公積金是國家依法建立的，參保人依法履行繳費義務(wù)和使用基金購（蓋）房，由政府確保支付的住房資助計劃。我國的基本社會保險包括“五險一金”：“五險”包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險；“一金”指的是住房公積金。除了基本社會養(yǎng)老保險之外，其他類型的社會福利還包括：國家基本醫(yī)療保障計劃、國家住房保障計劃、失業(yè)風險和就業(yè)保障、工傷保險、最低生活保障等。

6、現(xiàn)金比率為最保守的概念，一般應(yīng)達到（）。【單選題】

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正確答案:B

答案解析:現(xiàn)金比率為最保守的概念，一般應(yīng)達到20%。

7、（ ）是指在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)移土地、房屋權(quán)屬，就當事人所訂契約，向產(chǎn)權(quán)承受人征收的一種稅?！締芜x題】

A.契稅

B.房產(chǎn)稅

C.土地增值稅

D.印花稅

正確答案:A

答案解析:契稅是指在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)移土地、房屋權(quán)屬，就當事人所訂契約，向產(chǎn)權(quán)承受人征收的一種稅。

8、風險承受能力是客戶目前承受風險的客觀情況，與家庭財富收入呈（）。【單選題】

A.正向關(guān)系

B.反向關(guān)系

C.沒有關(guān)系

D.不確定

正確答案:A

答案解析:風險承受能力是客戶目前承受風險的客觀情況，與個人能力、家庭情況、工作情況、收入情況等因素息息相關(guān)。譬如，客觀風險承受能力與年齡呈反向關(guān)系，與家庭財富收入呈正向關(guān)系。

9、對于退休者個人而言，退休年齡直接影響退休規(guī)劃說法不正確的是（）?！締芜x題】

A.退休生活的時間長短所帶來的退休費用多寡

B.工作時長不同帶來的財富累積數(shù)量的區(qū)別

C.退休年齡的大小決定了退休生活持續(xù)時間的長短，進而決定了退休后生活開支的多少

D.客戶退休越晚，也就意味著承擔更長時間的經(jīng)濟負擔

正確答案:D

答案解析:于退休者個人而言，退休年齡直接影響退休規(guī)劃的兩個方面：一是退休生活的時間長短所帶來的退休費用多寡；二是工作時長不同帶來的財富累積數(shù)量的區(qū)別。退休年齡的大小決定了退休生活持續(xù)時間的長短，進而決定了退休后生活開支的多少。如果選擇客戶提早退休，也就意味著承擔更長時間的經(jīng)濟負擔。再加上伴隨著年齡增加可能增重的醫(yī)療開支，退休養(yǎng)老費用也會隨著增長。

10、越來越多的家庭選擇讓孩子出國留學(xué)，主要原因不包括（   ）。【單選題】

A.增加人生閱歷

B.移民與海外發(fā)展的機會

C.獲得專業(yè)證書和學(xué)歷

D.學(xué)習(xí)前沿知識和技術(shù)

正確答案:C

答案解析:越來越多的家庭選擇讓孩子出國留學(xué)，主要原因有以下幾點：（1）學(xué)習(xí)前沿知識和技術(shù)；（2）增加人生閱歷；（3）多元化的學(xué)校與專業(yè)選擇機會；（4）移民與海外發(fā)展的機會。