2024年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、根據(jù)上面的準(zhǔn)備方法，張先生的退休資金的缺口為（）元?！究陀^案例題】

A.338013

B.272144

C.352199

D.675020

正確答案:D

答案解析:（1）計(jì)算所需基金規(guī)模。已知每年年金PMT=150000，投資收益率r=5%，期數(shù)n=30，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：；（2）計(jì)算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知生息資產(chǎn)PV=500000，投資收益率=5%，期數(shù)n=10，使用復(fù)利終值計(jì)算公式： ；（3）計(jì)算每年存入6000元的終值。已知年金PMT=6000，月利率r=5%÷12，期數(shù)n=10×12=120，使用期末年金終值計(jì)算公式：（元）；（4）張先生的退休資金的缺口：2421161-814447-931694=675020（元）。

2、馬先生退休后余年為（）年?！究陀^案例題】

A.24

B.25

C.26

D.27

正確答案:B

答案解析:根據(jù)題意，馬先生打算60歲退休，預(yù)計(jì)可以活到85歲，故其退休后余年為：85-60=25（年）。

3、關(guān)于葉天人壽保險(xiǎn)金的分配，（     ）說(shuō)法正確?！究陀^案例題】

A.葉強(qiáng)是第一順序繼承人，全部由其獲得

B.葉明是第二順序繼承人，不能參與分配

C.胡志軍可以參與分配

D.葉明可以獲得部分

正確答案:A

答案解析:對(duì)于遺囑未予處分的遺產(chǎn)，應(yīng)采用法定繼承。本題中，葉強(qiáng)是第一順序繼承人，葉明是第二順序繼承人，根據(jù)《民法典》的規(guī)定，繼承開(kāi)始后，應(yīng)由第一順序人繼承，第二順序的繼承人不能繼承。只有在沒(méi)有第一順序法定繼承人的情況下，或者第一順序繼承人全部放棄繼承權(quán)或喪失繼承權(quán)的情況下，第二順序繼承人才可以繼承遺產(chǎn)。

4、經(jīng)營(yíng)中的稅收籌劃包括對(duì)（）等方面的安排?！径噙x題】

A.企業(yè)采購(gòu)

B.銷售

C.資產(chǎn)折舊

D.存貨計(jì)價(jià)

E.各種成本費(fèi)用

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:經(jīng)營(yíng)中的稅收籌劃包括對(duì)企業(yè)采購(gòu)、銷售、資產(chǎn)折舊、存貨計(jì)價(jià)和各種成本費(fèi)用等方面的安排。

5、存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)等于銷售成本除以（）。【單選題】

A.期初存貨余額

B.存貨平均余額

C.存貨總額

D.期末存貨余額

正確答案:B

答案解析:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)等于銷售成本除以存貨平均余額。

6、如果石先生將小石教育基金中節(jié)余的資金取出，另外開(kāi)立賬戶，并將其目前的存款一并轉(zhuǎn)入該賬戶，配置基金及收益率保持不變，則相對(duì)原來(lái)計(jì)劃的20萬(wàn)元存款，在他退休時(shí)可以多得到（）元的退休金。【客觀案例題】

A.84154

B.51218

C.353132

D.320206

正確答案:A

答案解析:（1）計(jì)算兩年后所需的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)：①已知大學(xué)學(xué)費(fèi)5萬(wàn)元即PV=5，上漲率r=5%，期數(shù)n=2，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；②已知生活費(fèi)8萬(wàn)元即PV=8，上漲率r=3%，期數(shù)n=2，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；③兩年后所需的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)合計(jì)：5.5125+8.4872=14（萬(wàn)元）；（2）計(jì)算今年應(yīng)準(zhǔn)備的教育金規(guī)模。已知教育金需求FV=14，投資收益率r=4%，期數(shù)n=2，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：;（3）教育基金結(jié)余：150000-129435=20565（元）；（4）將教育金結(jié)余并入新賬戶總存款額：200000+20565=220565（元）；（5）計(jì)算新賬戶存款終值：已知PV=220565，投資收益率r=4%，期數(shù)n=12，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（6）計(jì)算老賬戶存款的終值：已知PV=200000，投資收益率r=2.5%，期數(shù)n=12，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（7）計(jì)算新賬戶與原存款賬戶到退休時(shí)的終值差額：353132-268978=84154（元）。

7、（）是實(shí)現(xiàn)未來(lái)理財(cái)目標(biāo)最可依賴的資源?！締芜x題】

A.流動(dòng)性資產(chǎn)

B.自用性資產(chǎn)

C.投資性資產(chǎn)

D.總資產(chǎn)

正確答案:C

答案解析:投資性資產(chǎn)比率越大說(shuō)明理財(cái)積極性越高，由于流動(dòng)性資產(chǎn)的收益較低，自用性資產(chǎn)主要體現(xiàn)目前的生活品質(zhì)，因此投資性資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來(lái)理財(cái)目標(biāo)最可依賴的資源。

8、國(guó)內(nèi)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的發(fā)展尚在初級(jí)階段，很多客戶并不是為了理財(cái)規(guī)劃服務(wù)而來(lái)，但他們確實(shí)在生活中對(duì)一些財(cái)務(wù)問(wèn)題有疑惑，這時(shí)，理財(cái)師要首先了解客戶的（）?！締芜x題】

A.家庭成員

B.基本情況

C.最初需求

D.財(cái)務(wù)狀況

正確答案:C

答案解析:國(guó)內(nèi)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的發(fā)展尚在初級(jí)階段，很多客戶并不是為了理財(cái)規(guī)劃服務(wù)而來(lái)，但他們確實(shí)在生活中對(duì)一些財(cái)務(wù)問(wèn)題有疑惑（比如投資、保險(xiǎn)、子女留學(xué)等），希望在做這些家庭財(cái)務(wù)決定的時(shí)候能獲得理財(cái)師的專業(yè)幫助。所以，理財(cái)師要首先了解客戶的最初需求。

9、保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的選擇表現(xiàn)為（）?！径噙x題】

A.盡可能選擇同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保

B.選擇不同風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保

C.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)是否同質(zhì)沒(méi)有要求

D.淘汰那些超出可保風(fēng)險(xiǎn)條件的保險(xiǎn)標(biāo)的

E.淘汰那些超出可保范圍的保險(xiǎn)標(biāo)的

正確答案:A、D、E

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)選擇原則是指保險(xiǎn)人在承保時(shí)，對(duì)投保人所投保的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度和保險(xiǎn)金額等要有充分和準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇。風(fēng)險(xiǎn)選擇原則要求保險(xiǎn)人充分認(rèn)識(shí)、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)承保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)種類與風(fēng)險(xiǎn)程度，以及投保金額的恰當(dāng)與否，從而決定是否接受投保。保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的選擇表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是盡量選擇同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保；二是淘汰那些超出可保風(fēng)險(xiǎn)條件或范圍的保險(xiǎn)標(biāo)的。

10、國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)行的貸款方式是（）?！径噙x題】

A.借款人一次性申請(qǐng)

B.貸款銀行一次性審批

C.統(tǒng)一發(fā)放

D.單戶核算

E.一次性還清

正確答案:A、B、D

答案解析:國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)行“借款人一次申請(qǐng)、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發(fā)放”的方式，實(shí)行“財(cái)政貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、信用發(fā)放、?？顚Ｓ煤桶雌趦斶€”的原則。