2024年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、出現(xiàn)下列情況時，理財師需要與客戶一起分析其影響和對策是（）?！径噙x題】

A.客戶家庭情況變故

B.職業(yè)和收入情況發(fā)生重大的改變

C.法律、法規(guī)及其他政策的變化

D.宏觀經濟形勢和金融市場大事

E.投資品種或相關行業(yè)特殊事件

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在綜合理財規(guī)劃服務過程中，理財師應當幫助客戶了解其在人生不同階段會面臨的各種變化，但出現(xiàn)下列情況時要與客戶一起分析其影響和對策：（1）職業(yè)和收入情況發(fā)生重大的改變（失業(yè)）；（2）宏觀經濟形勢和金融市場大事（如金融危機）；（3）法律、法規(guī)及其他政策的變化（遺產稅出臺、CRS等）；（4）投資品種或相關行業(yè)特殊事件；（5）客戶家庭情況變故或投資理財目標改變（家庭結構變化，移民等）；（6）其他意外或特殊事件的發(fā)生等。

2、按投資標的劃分資管產品增值稅應稅情況，可以將各類資產產品分為（）?！径噙x題】

A.保本型

B.保證收益類

C.非保本型

D.非保證收益類

E.保本浮動類

正確答案:A、C

答案解析:

3、（）狹義上是指投資產生盈利的部分，它包括股票、債券、基金、定期存款及房地產等方面的投資盈利?！締芜x題】

A.投資收益

B.投資規(guī)劃

C.資產增值

D.經常性收益

正確答案:C

答案解析:所謂資產增值，狹義上是指投資產生盈利的部分，它包括股票、債券、基金、定期存款及房地產等方面的投資盈利。廣義指各種有形無形資產的增加、升值等。

4、袁先生計劃孩子20歲大學畢業(yè)后，送孩子到國外留學兩年。假定目前國外留學兩年的總花費要15萬元，并且每年以5%的幅度上漲，則20年后袁先生需為孩子準備（   ）元的留學基金?！究陀^案例題】

A.397995

B.387895

C.387795

D.367695

正確答案:A

答案解析:已知國外留學兩年的總花費PV=15，上漲率r=5%，根據(jù)復利終值計算公式：，因此袁先生的兒子20年后出國留學需要397995元。

5、我國《民法典》規(guī)定，法定繼承人的范圍包括（ ）?！径噙x題】

A.配偶

B.子女

C.父母

D.兄弟姐妹

E.祖父母，外祖父母

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:法定繼承人的范圍包括：配偶，子女，父母，兄弟姐妹，祖父母、外祖父母，對公婆盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和對岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶女婿。

6、如果仍使用汽修廠原來的營業(yè)執(zhí)照，則丁太太承租稅后收入為（）元。【客觀案例題】

A.120350

B.92000

C.80000

D.84100

正確答案:D

答案解析:如果仍使用汽修廠原來的營業(yè)執(zhí)照，由于丁太太所承租的企業(yè)屬于小型微利企業(yè)，則按規(guī)定在繳納企業(yè)所得稅后，還要就其稅后所得，按承包、承租經營所得繳納個人所得稅。應納企業(yè)所得稅=240000 × 20%=48000（元）； 丁太太承租收入=240000-48000-100000=92000（元）；丁太太承租收入全年應納稅額=92000×20%-10500= 7900（元）；丁太太承租稅后收入=92000- 7900= 84100（元）。

7、多種因素影響車險保費的浮動系數(shù)，其中不包括（）。【單選題】

A.折扣系數(shù)

B.平均行使里程系數(shù)

C.客戶忠誠度系數(shù)

D.單一險種投保優(yōu)惠系數(shù)

正確答案:D

答案解析:一般來說，會有多種因素影響車險保費的浮動系數(shù)，主要包括折扣系數(shù)、平均行使里程系數(shù)、客戶忠誠度系數(shù)、多險種投保優(yōu)惠系數(shù)等。

8、短期教育投資規(guī)劃工具主要包括（）?！径噙x題】

A.出國留學貸款

B.企業(yè)獎學金

C.國家助學金貸款

D.公積金貸款

E.商業(yè)助學貸款

正確答案:A、C、E

答案解析:短期教育投資規(guī)劃工具主要包括國家助學貸款、商業(yè)助學貸款、出國留學貸款等。長期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產品、教育金信托和其他投資理財產品等。

9、半強式有效市場假說指所有的公開信息都已經反映在證券價格中，這些公開信息包括（）?！径噙x題】

A.證券價格

B.成交量

C.會計資料

D.整個國民經濟資料

E.競爭公司的經營情況

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:半強式有效市場假說。指所有的公開信息都已經反映在證券價格中。這些公開信息包括證券價格、成交量、會計資料、競爭公司的經營情況、整個國民經濟資料以及與公司價值有關的所有公開信息等。

10、下列對劉先生家庭保險規(guī)劃提出的建議，錯誤的是（ ）?！究陀^案例題】

A.劉先生作為家庭絕對主要收入來源，應追加購買商業(yè)補充保險

B.金女士并非家庭收入的主要來源，可以不考慮商業(yè)補充保險

C.劉先生雙方父母享有國家基本保險保障，可適當考慮增加意外傷害和醫(yī)療保險

D.對于財產保險，劉先生只投保家庭自用轎車保險，建議房屋及其他財產也應考慮投保

正確答案:B

答案解析:雖然金女士并非家庭收入的主要來源，但還是應考慮繼續(xù)繳納國家基本保險，并購買養(yǎng)老、醫(yī)療和附加重大疾病商業(yè)補充保險。