2021年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、在理財規(guī)劃書的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當前關心的家庭財務問題提出一個明確的建議，并且在此基礎上，為客戶設定未來（）的家庭主要支出預算?！締芜x題】

A.半年

B.一年

C.三年

D.五年

正確答案:B

答案解析:在理財規(guī)劃書的綜合理財規(guī)劃建議環(huán)節(jié)，理財師需要對客戶當前關心的家庭財務問題提出一個明確的建議，并且在此基礎上，為客戶設定未來一年的家庭主要支出預算；同時，向客戶提出家庭財務保障規(guī)劃建議和現(xiàn)階段投資規(guī)劃建議。

2、對于絕大多數(shù)投資者而言，如果只依賴固定的工資薪金，其財富增長始終有限，許多長期理財目標難以得到實現(xiàn)，因此需要通過投資來達到（）的目的。【單選題】

A.投資收益

B.投資

C.資產(chǎn)增值

D.經(jīng)常性收益

正確答案:C

答案解析:對于絕大多數(shù)投資者而言，如果只依賴固定的工資薪金，其財富增長始終有限，許多長期理財目標難以得到實現(xiàn)，因此需要通過投資來達到資產(chǎn)增值的目的

3、對一些特殊事件比如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、移民等，發(fā)生后客戶的收入將發(fā)生重大變化，這時，理財師更應注重（）?！締芜x題】

A.以前根據(jù)目前或前期收支水平狀況對未來收支的預估

B.家庭現(xiàn)金流量的變化并對此進行規(guī)劃

C.根據(jù)客戶對未來不樂觀的收入假設進行規(guī)劃

D.根據(jù)客戶對未來非常樂觀的收入假設進行規(guī)劃

正確答案:B

答案解析:對一些特殊事件比如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、移民等，發(fā)生后客戶的收入將發(fā)生重大變化，以前根據(jù)目前或前期收支水平狀況對未來收支的預估就失去了參考價值，同時客戶家庭的現(xiàn)金流可能出現(xiàn)問題。這時，理財師更應注重家庭現(xiàn)金流量的變化并對此進行規(guī)劃，而不是單純地根據(jù)客戶對未來非常樂觀的收入假設進行規(guī)劃。

4、個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得和對企事業(yè)單位適用5級（      ）?！締芜x題】

A.定額稅率

B.比例稅率

C.超額累進稅率

D.全額累進稅率

正確答案:C

答案解析:個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得和對企事業(yè)單位適用5級超額累進稅率。

5、此時預測到楊先生退休時，養(yǎng)老基金有（）元的盈余。【客觀案例題】

A.14576

B.24576

C.29263

D.36482

正確答案:C

答案解析:（1）計算所需退休基金規(guī)模。已知每年生活費PV=100000，投資回報率r=6%，期數(shù)n=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：；（2）計算楊先生儲蓄的基金規(guī)模：①已知目前生息資產(chǎn)本金PV=100000，投資收益率r=9%，期數(shù)n=15，根據(jù)復利終值計算公式：；②已知每年投入PV=30000，投資收益率r=9%，期數(shù)n=15，根據(jù)期末年金終值計算公式：；③計算楊先生儲備的基金規(guī)模：364248+880827=1245075（元）。（3）計算基金的盈余：1245075-1215812=29263（元）。

6、理財規(guī)劃書的裝訂需要奢華，以體現(xiàn)理財師及其所代表的金融機構(gòu)的服務水平和專業(yè)性?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:理財規(guī)劃書的裝訂不需奢華，但至少是專業(yè)、整潔的；做到“十無”：無臟、無折角、無多頁、無缺頁、無顛倒、無混裝、無漏釘、無重釘、無毛茬、無缺損。

7、綜合理財規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。【多選題】

A.客戶家庭財務狀況信息的收集、整理和分析；

B.綜合理財規(guī)劃方案

C.理財目標的評估、選擇和確立

D.持續(xù)提供理財服務

E.理財計劃的執(zhí)行

正確答案:A、B、C、E

答案解析:綜合理財規(guī)劃的四項主要內(nèi)容：（1）客戶家庭財務狀況信息的收集、整理和分析；（2）理財目標的評估、選擇和確立；（3）綜合理財規(guī)劃方案；（4）理財計劃的執(zhí)行。

8、退休規(guī)劃的原則不包括（）。【單選題】

A.適當性原則

B.謹慎性原則

C.平衡性原則

D.盡早性原則

正確答案:A

答案解析:退休規(guī)劃的原則：（1）盡早性原則：未雨綢繆，盡早開始儲備養(yǎng)老金，越早越輕松；（2）謹慎性原則：理財師和客戶在制定退休規(guī)劃時，一定要避免過于樂觀的估計；（3）平衡原則：制定退休規(guī)劃應注意穩(wěn)健性和收益性平衡。

9、速動比率等于（）?！締芜x題】

A.速動資產(chǎn)-速動負債

B.速動資產(chǎn)/速動負債

C.速動資產(chǎn)-流動負債

D.速動資產(chǎn)/流動負債

正確答案:D

答案解析:速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債。

10、如果金女士選擇作為普通投稿人，獲得稿酬，那么她每月所得應納所得稅（）元?！究陀^案例題】

A.2846

B.2800

C.2520

D.2625

正確答案:A

答案解析:對居民個人的勞務報酬所得、稿酬所得、特許使用費用所得以收入減除20%的費用后的余額為收入額，稿酬所得的收入額按減70%計算。故金女士稿酬所得收入額為：38000×（1-20%）×70%=21280（元）；金女士應納個人所得稅：21280×20%-1410=2846 （元）。