2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件（）。Ⅰ.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)Ⅱ.具有持續(xù)盈利能力Ⅲ.最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無保留意見審計(jì)報(bào)告Ⅳ.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件Ⅴ.最近三年連續(xù)盈利，財(cái)務(wù)狀況良好【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：根據(jù)最新《證券法》（2019年修訂）第12條，公司首次公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)； （2）具有持續(xù)經(jīng)營能力； （3）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無保留意見審計(jì)報(bào)告； （4）發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪； （5）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 

2、主辦券商應(yīng)針對(duì)每家申請(qǐng)掛牌公司設(shè)立項(xiàng)目組。下列不得成為項(xiàng)目組成員的情形有（ ）。Ⅰ.最近三年內(nèi)受到證監(jiān)會(huì)行政處罰的 Ⅱ.本人及其配偶直接或間接持有申請(qǐng)掛牌公司股份 Ⅲ.在申請(qǐng)掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人處任職的 Ⅳ.未按照要求參加全國股轉(zhuǎn)公司組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:存在以下情形之一的人員，不得成為項(xiàng)目組成員：（1）最近3年內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或證券行業(yè)自律組織紀(jì)律處分。（2）本人及其配偶直接或間接持有申請(qǐng)掛牌公司股份。（3）在申請(qǐng)掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人處任職。（4）未按要求參加全國股轉(zhuǎn)公司組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（5）全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)定的其他情形。

3、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》和《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》，下列屬于優(yōu)先股股東權(quán)利的有（）。Ⅰ.優(yōu)先分配利潤和剩余財(cái)產(chǎn)Ⅱ.當(dāng)公司注冊資本一次或累計(jì)變動(dòng)超過10%，公司優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會(huì)并參與分類表決Ⅲ.有權(quán)出席公司的年度股東大會(huì)會(huì)議并參與有關(guān)年度利潤分配事項(xiàng)的表決Ⅳ.當(dāng)公司累計(jì)3個(gè)會(huì)計(jì)年度未按約定支付優(yōu)先股股息的，優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會(huì)， 每股優(yōu)先股股份享有公司章程規(guī)定的表決權(quán)Ⅴ.優(yōu)先股股東有權(quán)查閱公司章程、股東大會(huì)會(huì)議記錄、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:E

答案解析:出現(xiàn)下列情況之一的，公司召開股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)通知優(yōu)先股股東，并遵循《中華人民共和國公司法》及公司章程通知普通股股東的規(guī)定程序。優(yōu)先股股東有權(quán)出席股東大會(huì)會(huì)議，就下列事項(xiàng)與普通股股東分類表決，其所持每一優(yōu)先股有一表決權(quán)，但公司持有的本公司優(yōu)先股沒有表決權(quán)：（1）修改公司章程中與優(yōu)先股相關(guān)的內(nèi)容。（2）—次或累計(jì)減少公司注冊資本超過10%。（3）公司合并、分立、解散或變更公司形式。（4）發(fā)行優(yōu)先股。（5）公司章程規(guī)定的其他情形。 上述事項(xiàng)的決議，除須經(jīng)出席會(huì)議的普通股股東 (含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的2/3 以上通過之外，還須經(jīng)出席會(huì)議的優(yōu)先股股東（不含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東）所持表決權(quán)的2/3 以上通過。

4、下列關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)債的說法正確的有（）。 【選擇題】

A.創(chuàng)業(yè)板可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個(gè)或前1個(gè)交易日股票均價(jià)

B.創(chuàng)業(yè)板可轉(zhuǎn)債的期限最短為1年，最長為6年

C.主板可轉(zhuǎn)債的期限最短為1年，最長為6年

D.主板上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債的，必須提供擔(dān)保

E.保證人最近兩期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：A項(xiàng)，《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》第二十五條規(guī)定，轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日和前一個(gè)交易日公司股票均價(jià)。 前款所稱轉(zhuǎn)股價(jià)格，是指募集說明書事先約定的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為每股股份所支付的價(jià)格。 B項(xiàng)，同法第二十四條，可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。（未說明最長期限，與主板的最長6年不同） C項(xiàng)，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第十五條規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為一年，最長為六年。 D項(xiàng)，同法第二十條，公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣十五億元的公司除外。提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。 以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān)保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。

5、對(duì)于擬首次公開發(fā)行股票并在上交所上市的公司，下列屬于公司及其保薦人和律師主張多人共同擁有公司控制權(quán)須符合的條件是（）?！具x擇題】

A.最近3年內(nèi)持有公司股份表決權(quán)比例最高的股東不能發(fā)生變化

B.多人共同擁有公司控制權(quán)的情況，必須通過公司章程予以明確

C.首發(fā)后的可預(yù)期期限內(nèi)共同擁有公司控制權(quán)的多人不會(huì)發(fā)生變更

D.可以通過間接支配公司股份表決權(quán)的方式擁有公司控制權(quán)，無須直接持有公司股份

正確答案:D

答案解析:多人共同擁有公司控制權(quán)的情況，一 般應(yīng)當(dāng)通過公司章程、協(xié)議或者其他安排予以明確，有關(guān)章程、協(xié)議及安排必須合法有效、權(quán)利義務(wù)清晰、責(zé)任明確，該情況在最近3年內(nèi)且在首發(fā)后的可預(yù)期期限內(nèi)是穩(wěn)定、有效存在的，共同擁有公司控制權(quán)的多人沒有出現(xiàn)重大變化。如果發(fā)行人最近3年內(nèi)持有、實(shí)際支配公司股份表決權(quán)比例最高的人發(fā)生變化，且變化前后的股東不屬于同一實(shí)際控制人，視為公司控制權(quán)發(fā)生變更。