2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第七章 持續(xù)督導(dǎo)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、王強(qiáng)是某上市公司的監(jiān)事，根據(jù)規(guī)定，王強(qiáng)任職期間轉(zhuǎn)讓其股票的，每年轉(zhuǎn)讓的股票不得超過(guò)其所持有本公司股票總數(shù)的 （  ）。 【選擇題】

A.20%

B.25%

C.30%

D.50%

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《公司法》第一百四十一條第二款規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股票及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股票不得超過(guò)其所持有本公司股票總數(shù)的25%；所持本公司股票自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

2、公司在臨時(shí)報(bào)告中應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容包括（）。 I.更正后未經(jīng)審計(jì)的中期財(cái)務(wù)報(bào)表及涉及更正事項(xiàng)的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注 II.更正后經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表及涉及更正事項(xiàng)的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注以及出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱III.更正事項(xiàng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo) IV.公司董事會(huì)和管理層對(duì)更正事項(xiàng)的性質(zhì)及原因的說(shuō)明V.如果公司對(duì)最近1期年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行更正，但不能及時(shí)披露更正后經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)附注，應(yīng)當(dāng)在該臨時(shí)公告公布之日起30天內(nèi)披露經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的更正后的年度報(bào)告【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、III、IV、V

正確答案:A

答案解析:《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)一一財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》第六條規(guī)定，如果公司對(duì)最近1期年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行更正，但不能及時(shí)披露更正后經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)附注，公司應(yīng)就此更正事項(xiàng)及時(shí)刊登“提示性公告”，并應(yīng)當(dāng)在該臨時(shí)公告公布之日起45天內(nèi)披露經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的更正后的年度報(bào)告。

3、A公司為一家在創(chuàng)業(yè)板上市的公司，基于業(yè)務(wù)發(fā)展需要，該公司擬對(duì)外發(fā)行新股，根據(jù)規(guī)定，其保薦人對(duì)A公司的持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。 【選擇題】

A.當(dāng)年剩余時(shí)間

B.當(dāng)年剩余時(shí)間及以后的2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

C.當(dāng)年剩余時(shí)間及以后的3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

D.當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

正確答案:B

答案解析:《保薦辦法》(2009年修訂）第三十六條規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度；創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

4、根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示之前1個(gè)交易日發(fā)布公告，公告內(nèi)容包括（ ）。I.股票的種類、簡(jiǎn)稱、證券代碼II.實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的主要原因III.公司董事會(huì)關(guān)于爭(zhēng)取撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的意見及具體措施 IV.股票可能被暫?；蚪K止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示 V.實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間公司接受投資者咨詢的主要方式【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV、V

C.I、II、III、V

D.I、II、III、IV、V

正確答案:D

答案解析:參見《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2014年修訂）第13. 2. 2條規(guī)定。上市公司應(yīng)當(dāng)在其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的前一個(gè)交易日發(fā)布公告。公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）股票的種類、簡(jiǎn)稱、證券代碼以及實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的起始日；（二）實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的主要原因；（三）董事會(huì)關(guān)于爭(zhēng)取撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的意見及具體措施；（四）股票可能被暫停上市或者終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示；（五）實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間公司接受投資者咨詢的主要方式；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。

5、深圳證券交易所主板某上市公司甲與關(guān)聯(lián)人乙之間有交易，交易雙方均認(rèn)為權(quán)利義務(wù)明確所以進(jìn)行了口頭約定，后甲公司獨(dú)立董事丙和監(jiān)事丁懷疑甲乙之間的交易有損害甲公司利益之處，丙和丁遂要求每月查閱一次甲乙之間的資金往來(lái)情況，倆人在查賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，并提請(qǐng)公司董事會(huì)處理，上述行為中不正確的是（）?！具x擇題】

A.甲乙關(guān)聯(lián)交易未簽訂書面協(xié)議

B.獨(dú)立董事丙要求每月查閱一次甲乙之間的資金往來(lái)情況

C.監(jiān)事丁要求每月查閱一次甲乙之間的資金往來(lái)情況

D.丙和丁發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，提請(qǐng)董事會(huì)處理

正確答案:A

答案解析:《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》第7.3.6條規(guī)定，上市公司與關(guān)聯(lián)人之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。第7.3.7條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)人占用資金等侵占公司利益的問(wèn)題。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事至少應(yīng)每季度查閱一次公司與關(guān)聯(lián)人之間的資金往來(lái)情況，了解公司是否存在被董事、監(jiān)事、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提請(qǐng)公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。