2022年10月，證券協(xié)會官網(wǎng)發(fā)布了《證券行業(yè)專業(yè)人員一般業(yè)務(wù)水平評價(jià)測試大綱》等七件大綱的公告，里面包括了《保薦代表人專業(yè)能力水平評價(jià)測試大綱（2022）》。相信很多小伙伴還不是特別的了解具體考試大綱內(nèi)容，接下來我們一起跟著幫考網(wǎng)來看看，具體內(nèi)容如下所示：

  ;掌握合同成本的確認(rèn)和計(jì)量;熟悉主要責(zé)任人和代理人的判斷;掌握特定收入交易的會計(jì)處理。

  掌握成本和費(fèi)用等項(xiàng)目的概念及核算內(nèi)容;了解營業(yè)外收支的核算內(nèi)容。

  三、主要會計(jì)事項(xiàng)及處理

  掌握或有事項(xiàng)的確認(rèn)和計(jì)量。

  熟悉非貨幣性資產(chǎn)交換的認(rèn)定、確認(rèn)和計(jì)量;了解非貨幣性資產(chǎn)交換的會計(jì)處理。

  熟悉債務(wù)重組的確認(rèn)和計(jì)量;了解各種債務(wù)重組方式的會計(jì)處理。

  掌握股份支付工具的類型、確認(rèn)和計(jì)量;了解股份支付的會計(jì)處理。

  熟悉租賃的確認(rèn)和計(jì)量;了解特殊租賃業(yè)務(wù)的會計(jì)處理。

  掌握政府補(bǔ)助的定義、主要形式及分類;了解政府補(bǔ)助的會計(jì)處理。

  熟悉借款費(fèi)用的會計(jì)處理。

  熟悉職工薪酬的會計(jì)處理。

  熟悉資產(chǎn)、負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)和暫時性差異;了解當(dāng)期所得稅、遞延所得稅、所得稅費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量。

  掌握會計(jì)政策變更、會計(jì)估計(jì)變更、前期會計(jì)差錯更正的內(nèi)容及會計(jì)處理。

  掌握資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的會計(jì)處理。

  掌握企業(yè)合并的概念、方式及類型劃分;熟悉企業(yè)合并的會計(jì)處理;掌握控制標(biāo)準(zhǔn)的具體應(yīng)用及合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的確定;熟悉合并報(bào)表的編制方法;了解特殊交易在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的會計(jì)處理。

  熟悉公允價(jià)值計(jì)量的要求和具體應(yīng)用。

  熟悉外幣折算。

  第二節(jié) 財(cái)務(wù)分析

  了解財(cái)務(wù)報(bào)表分析的目的與方法;掌握基本財(cái)務(wù)比率分析;掌握財(cái)務(wù)預(yù)測的步驟和方法;熟悉增長率與資本需求的測算。

  熟悉投資項(xiàng)目的評價(jià)方法;了解企業(yè)價(jià)值評估的目的和對象;掌握企業(yè)價(jià)值評估方法。

  掌握產(chǎn)品成本分類;熟悉產(chǎn)品成本的歸集和分配。

  熟悉本量利分析法中損益方程式的內(nèi)容;熟悉保本分析;熟悉利潤敏感性分析。

  第三節(jié) 稅法、審計(jì)、內(nèi)部控制與評估

  熟悉稅法要素與稅法體系;熟悉增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅的納稅義務(wù)人、征稅對象、稅率、計(jì)稅依據(jù)和稅收優(yōu)惠等相關(guān)規(guī)定;掌握企業(yè)改制、重組業(yè)務(wù)中稅務(wù)的相關(guān)規(guī)定;了解稅收管理體制。

  了解審計(jì)目標(biāo)和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn);掌握重要性的判斷;熟悉審計(jì)證據(jù)的性質(zhì);掌握獲取審計(jì)證據(jù)的程序;掌握函證、監(jiān)盤及分析程序的運(yùn)用;熟悉審計(jì)抽樣的方法;了解信息技術(shù)對審計(jì)的影響。

  掌握風(fēng)險(xiǎn)評估的概念、程序及信息來源;了解被審計(jì)單位及環(huán)境、了解內(nèi)部控制的概念和要素、了解被審計(jì)單位的內(nèi)部控制;熟悉重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評估。

  掌握銷售與收款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、生產(chǎn)與存貨循環(huán)、研發(fā)循環(huán)等涉及的主要業(yè)務(wù)活動;熟悉上述循環(huán)的實(shí)質(zhì)性測試程序;熟悉貨幣資金的實(shí)質(zhì)性測試程序。

  掌握審計(jì)報(bào)告內(nèi)容及意見的基本類型;熟悉預(yù)測性財(cái)務(wù)信息審核報(bào)告、前次募集資金使用情況報(bào)告及其鑒證報(bào)告的格式與內(nèi)容;熟悉內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容及意見類型。

  掌握資產(chǎn)評估的基本方法及適用條件;了解資產(chǎn)評估報(bào)告的主要內(nèi)容。

  第三章 股權(quán)融資

  第一節(jié) 首次公開發(fā)行股票

  一、條件和要求

  掌握關(guān)于股票首次公開發(fā)行并上市、向不特定合格投資者公開發(fā)行并上市的條件和要求的規(guī)定;掌握以信息披露為核心的注冊制理念、基本內(nèi)涵;掌握注冊制的適用范圍、監(jiān)督管理和法律責(zé)任相關(guān)要求。

  二、盡職調(diào)查

  掌握關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人盡職調(diào)查工作勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信的基本標(biāo)準(zhǔn)。

  掌握盡職調(diào)查工作的目的、一般要求、特別要求與具體要求;掌握信息披露的相關(guān)要求。

  掌握對發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)因素、基本情況、業(yè)務(wù)與技術(shù)、財(cái)務(wù)會計(jì)、募集資金運(yùn)用和未來發(fā)展規(guī)劃、公司治理與獨(dú)立性、投資者保護(hù)以及招股說明書等文件中披露的其他重要事項(xiàng)進(jìn)行核查的要求。

  掌握招股說明書驗(yàn)證工作的相關(guān)要求。

  掌握工作底稿的編制要求及上傳要求、工作底稿目錄及應(yīng)當(dāng)涵蓋的內(nèi)容。

  三、推薦和申報(bào)

  掌握保薦機(jī)構(gòu)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)推薦企業(yè)發(fā)行上市的要求及有關(guān)工作流程;熟悉工作中對律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員的要求。

  掌握公開發(fā)行股票申請文件的基本要求和主要內(nèi)容。

  四、審核和注冊程序

  掌握注冊制下發(fā)行上市的審核和注冊程序;熟悉核準(zhǔn)制下發(fā)行上市的核準(zhǔn)程序。

  掌握股票發(fā)行審核制度;了解上市委員會和發(fā)行審核委員會的組成、職責(zé)和工作程序。

  掌握發(fā)行人報(bào)送申請文件后中止審查、恢復(fù)審查、終止審查、反饋意見回復(fù)、變更中介機(jī)構(gòu)及簽字人員等程序的具體要求;掌握擬發(fā)行證券公司封卷及會后事項(xiàng)監(jiān)管的相關(guān)要求。

  掌握證券交易所關(guān)于上市條件、上市申請文件的基本要求和主要內(nèi)容;掌握上市公司轉(zhuǎn)板的相關(guān)規(guī)定。

  掌握上市公司股票限售期的規(guī)定。

  熟悉現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場督導(dǎo)的規(guī)定。

  五、信息披露

  掌握招股說明書的內(nèi)容與格式;掌握招股說明書的編制和披露要求;熟悉特殊行業(yè)招股文件的主要披露要求。

  掌握首次公開發(fā)行并上市、向不特定合格投資者公開發(fā)行并上市中的信息披露要求;掌握信息披露的法律規(guī)定、操作規(guī)范及相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任;掌握股票上市公告書的內(nèi)容及披露要求。

  第二節(jié) 上市公司證券發(fā)行

  一、條件和要求

  掌握上市公司向不特定對象發(fā)行新股的條件、要求及程序;掌握上市公司不得向不特定對象發(fā)行股票的情形。

  掌握上市公司向特定對象發(fā)行股票的條件;掌握上市公司不得向特定對象發(fā)行股票的情形。

  熟悉國有控股上市公司發(fā)行證券的特殊規(guī)定。

  掌握上市公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、要求及程序;掌握上市公司不得發(fā)行優(yōu)先股的情形。

  掌握上市公司分拆境內(nèi)、境外上市的條件、批準(zhǔn)程序等要求。

  二、推薦和申報(bào)

  掌握上市公司新股發(fā)行的決策程序和申請程序;掌握發(fā)行申請前保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查內(nèi)容。

  掌握申請文件的編制要求和基本內(nèi)容。

  掌握上市公司向不特定對象發(fā)行、向特定對象發(fā)行股票審核程序。

  三、發(fā)行上市程序及信息披露

  掌握增發(fā)、配股的發(fā)行方式;掌握新增股票上市業(yè)務(wù)操作流程;掌握上市公司適用簡易程序向特定對象發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。

  掌握發(fā)行申請前后及向不特定對象發(fā)行過程中的信息披露要求;掌握向特定對象發(fā)行的發(fā)行上市程序和發(fā)行申請前后的信息披露要求。

  第三節(jié) 非上市公眾公司業(yè)務(wù)

  熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的職能和自律管理的相關(guān)規(guī)定;掌握證券公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求;掌握全國股轉(zhuǎn)公司分層管理的規(guī)定;了解掛牌公司股票交易的相關(guān)規(guī)定。

  掌握股份有限公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的條件、程序和信息披露要求;掌握掛牌公司融資的條件、程序及信息披露要求。

  第四章 債權(quán)融資

  第一節(jié) 政府債券

  了解國債的發(fā)行方式;熟悉地方政府債券的發(fā)行條件。

  第二節(jié) 金融債券

  掌握證券公司債、證券公司次級債、證券公司短期融資券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求。

  熟悉商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券、資本補(bǔ)充債券的一般性規(guī)定。

  第三節(jié) 公司債券

  一、公司債券

  掌握公司債券發(fā)行方式、發(fā)行場所、發(fā)行條件及條款設(shè)計(jì)要求;掌握公開發(fā)行公司債券的申報(bào)、審核與注冊的程序及發(fā)行申請文件內(nèi)容;掌握非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行備案程序;熟悉公司債券上市條件、上市申請和審核程序、掛牌轉(zhuǎn)讓條件、掛牌轉(zhuǎn)讓申請和掛牌條件確認(rèn)程序;掌握公司債券存續(xù)期內(nèi)的信息披露及持續(xù)性義務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理;掌握公司債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定;熟悉證券交易場所對公司債券發(fā)行、上市、交易及分類監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定;熟悉證券交易場所關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定。

  二、可轉(zhuǎn)換公司債券

  掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件、要求及程序;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換、債券償還、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正、贖回及回售等概念;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求。

  掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行注冊程序、申請文件要求、發(fā)行方式和上市的一般規(guī)定;掌握證券交易場所對可轉(zhuǎn)換公司債券上市的規(guī)定;掌握發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申報(bào)前的信息披露要求、募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求;熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券持續(xù)性信息披露的相關(guān)要求。

  三、可交換公司債券

  掌握可交換公司債券的發(fā)行場所、發(fā)行方式、發(fā)行條件和要求;掌握可交換公司債券中預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件;掌握可交換公司債券的主要條款;熟悉上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券的其他要求。

  第四節(jié) 企業(yè)債券

  掌握企業(yè)債券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求;掌握企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與注冊要求;掌握企業(yè)債券發(fā)行申請文件內(nèi)容;熟悉企業(yè)債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。

  第五節(jié) 非金融企業(yè)債務(wù)融資工具

  熟悉非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行人分類管理、發(fā)行機(jī)制、發(fā)行條件、發(fā)行規(guī)模、資金使用、詢價(jià)機(jī)制、信用評級、信息披露、受托管理、風(fēng)險(xiǎn)處置和監(jiān)督管理等一般性規(guī)定。

  第六節(jié) 資產(chǎn)證券化

  掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行方式、發(fā)行場所和交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì);掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行備案的相關(guān)規(guī)定;了解資產(chǎn)證券化各方參與者的條件、職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容;掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品盡職調(diào)查和信息披露的相關(guān)要求;熟悉資產(chǎn)證券化產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)的信息披露、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定;熟悉我國公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金的相關(guān)規(guī)定。

  第七節(jié) 信用評級

  熟悉信用評級的概念、要素、指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)等一般性規(guī)定;了解信用評級流程、信用評級方法、信用評級結(jié)果發(fā)布的相關(guān)規(guī)定;了解債券存續(xù)期內(nèi)信用評級信息披露原則和安排的相關(guān)規(guī)定。

  第五章 定價(jià)銷售

  第一節(jié) 股票估值

  掌握股票的投資價(jià)值分析及估值方法;掌握現(xiàn)金流量法估值模型與可比公司法估值模型;掌握股票收益率的確定與股票價(jià)值的計(jì)算方法。

  熟悉影響股票投資價(jià)值的內(nèi)部因素和外部因素;掌握創(chuàng)新型企業(yè)的估值方法;熟悉公司基本分析與財(cái)務(wù)分析的要素與方法;熟悉投資價(jià)值分析報(bào)告的要求、內(nèi)容。

  第二節(jié) 債券估值

  掌握債券價(jià)值的計(jì)算、債券收益率的計(jì)算;了解債券轉(zhuǎn)讓價(jià)格的近似計(jì)算;了解債券利率期限結(jié)構(gòu)的概念、類型、理論;熟悉影響債券估值定價(jià)的內(nèi)部因素和外部因素。

  掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的投資價(jià)值、轉(zhuǎn)換價(jià)值與理論價(jià)值的計(jì)算。

  第三節(jié) 股票發(fā)行與銷售

  掌握股票發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式、發(fā)行流程、發(fā)行定價(jià)及信息披露要求。

  掌握首次公開發(fā)行、向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的基本規(guī)則、操作程序;掌握詢價(jià)、合理報(bào)價(jià)、配售、老股轉(zhuǎn)讓、回?fù)軝C(jī)制、路演推介、投資者管理、超額配售選擇權(quán)、保薦機(jī)構(gòu)子公司跟投、戰(zhàn)略配售等相關(guān)規(guī)定。

  掌握上市公司發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。

  第四節(jié) 債券發(fā)行與銷售

  掌握公司債券發(fā)行承銷的基本規(guī)則和操作流程;掌握交易所債券市場投資者適當(dāng)性管理的相關(guān)規(guī)定;掌握公司債券簿記建檔的操作流程和要求;了解企業(yè)債券發(fā)行承銷的相關(guān)規(guī)定。

  掌握上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的基本規(guī)則和操作流程。

  第六章 財(cái)務(wù)顧問

  第一節(jié) 業(yè)務(wù)監(jiān)管

  了解上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)及業(yè)務(wù)規(guī)程;了解財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

  第二節(jié) 上市公司收購

  掌握公司收購的概念、形式及基本業(yè)務(wù)流程;了解公司反收購策略。

  掌握上市公司收購業(yè)務(wù)中收購人、一致行動與一致行動人、上市公司控制權(quán)的概念;掌握信息披露義務(wù)人在權(quán)益變動、上市公司收購過程中權(quán)益披露的相關(guān)規(guī)定;掌握要約收購的概念、基本規(guī)則和操作程序;掌握免于發(fā)出要約的相關(guān)規(guī)定;掌握協(xié)議收購的概念、基本規(guī)則和操作程序;掌握間接收購規(guī)則;熟悉關(guān)于經(jīng)營者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。

  掌握上市公司收購中財(cái)務(wù)顧問的職責(zé);熟悉上市公司收購的持續(xù)監(jiān)管、監(jiān)管措施和法律責(zé)任。

  第三節(jié) 上市公司重大資產(chǎn)重組

  掌握上市公司重大資產(chǎn)重組行為的原則、標(biāo)準(zhǔn);掌握上市公司重大資產(chǎn)重組涉及重組上市、配套融資及信息披露要求等相關(guān)規(guī)定。

  掌握上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組的程序、審核、注冊、信息管理要求相關(guān)規(guī)定;掌握上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特別規(guī)定及信息披露要求;掌握上市公司重大資產(chǎn)重組后申請發(fā)行新股及公司債券的有關(guān)規(guī)定;熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

  了解上市公司并購重組委員會運(yùn)行規(guī)則;掌握證監(jiān)會、證券交易所關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組的其他規(guī)定。

  第四節(jié) 涉外并購

  熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定;了解外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度;了解外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)涉及反壟斷審查的相關(guān)規(guī)定;掌握外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資的相關(guān)規(guī)定。

  熟悉我國投資者對外國企業(yè)并購的相關(guān)規(guī)定。

  第五節(jié) 非上市公眾公司收購與重大資產(chǎn)重組

  掌握股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求;掌握股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司收購的相關(guān)規(guī)定及信息披露要求;熟悉股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組、非上市公眾公司收購的監(jiān)管措施和法律責(zé)任。

  第七章 持續(xù)督導(dǎo)

  第一節(jié) 法人治理

  掌握公司股東的權(quán)利、義務(wù)及相應(yīng)法律責(zé)任;掌握控股股東和實(shí)際控制人的行為規(guī)范、股東大會的職權(quán);掌握股東大會的召集、召開和提案規(guī)則、議事規(guī)則、決議程序;掌握股東大會分類表決、網(wǎng)絡(luò)投票、選舉董事、監(jiān)事的累計(jì)投票制的相關(guān)規(guī)定;掌握董事會、獨(dú)立董事和符合條件的股東征集投票權(quán)等保護(hù)社會公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定;掌握設(shè)置表決權(quán)差異安排的相關(guān)規(guī)定。

  掌握董事的任職資格和產(chǎn)生程序;熟悉董事的權(quán)利和義務(wù);熟悉董事長的職權(quán);掌握董事會的職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作及決議方式;熟悉董事會秘書的任職資格、權(quán)利和義務(wù);熟悉董事會專門委員會的職責(zé);了解經(jīng)理的任職資格、產(chǎn)生辦法和職責(zé)。

  掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序;熟悉監(jiān)事的權(quán)利和義務(wù);熟悉監(jiān)事會的組成、職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作及決議方式。

  掌握獨(dú)立董事的產(chǎn)生程序、任職資格、職權(quán)、在董事會中所占比例及專業(yè)構(gòu)成等要求;熟悉需要獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見的情形;熟悉保證獨(dú)立董事行使職權(quán)的措施;熟悉獨(dú)立董事在年度報(bào)告期間的相關(guān)工作。

  了解股東大會、董事會、監(jiān)事會會議記錄的簽署及保管規(guī)定。

  掌握法人治理的相關(guān)要求;熟悉內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人管理的相關(guān)規(guī)定;掌握投資者保護(hù)的相關(guān)規(guī)定;掌握紅籌企業(yè)的特別規(guī)定。

  第二節(jié) 規(guī)范運(yùn)作

  掌握對上市或掛牌公司“五獨(dú)立”的要求;掌握對外擔(dān)保應(yīng)履行的程序、信息披露要求。

  掌握關(guān)聯(lián)交易的形式、界定及其處理原則;掌握公司與控股股東資金往來的限制性規(guī)定;掌握被關(guān)聯(lián)方占用的資金應(yīng)采取的清償方式、范圍和應(yīng)履行的程序。

  掌握對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái)、信息披露、控股子公司、對外承諾、衍生品交易等方面的內(nèi)部控制要求;掌握上述活動的檢查和信息披露要求。

  掌握股份回購的相關(guān)要求;掌握股權(quán)激勵的相關(guān)要求。

  了解投資者關(guān)系管理的自愿信息披露及相關(guān)投資者關(guān)系活動。

  掌握關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定。

  掌握公司股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及關(guān)聯(lián)方買賣股票的相關(guān)規(guī)定;熟悉股東質(zhì)押所持股份的相關(guān)規(guī)定。

  掌握上市公司在持續(xù)信息披露、股份減持、并購重組、股權(quán)激勵、風(fēng)險(xiǎn)警示、終止上市等方面的相關(guān)規(guī)定。

  第三節(jié) 信守承諾

  掌握對公司及相關(guān)當(dāng)事人承諾及承諾履行的相關(guān)要求。

  掌握對公司及相關(guān)當(dāng)事人信守承諾進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)的基本要求、督導(dǎo)措施。

  掌握公司現(xiàn)金分紅的相關(guān)要求。

  熟悉公司在履行社會責(zé)任方面的相關(guān)要求。

  第四節(jié) 持續(xù)信息披露

  掌握公司信息披露的一般原則及具體要求;掌握年度報(bào)告、半年度和季度報(bào)告的編制及披露要求;了解公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送定期報(bào)告的時間要求。

  掌握紅籌企業(yè)上市后持續(xù)信息披露的相關(guān)要求;掌握公司分拆所屬子公司上市的信息披露要求;掌握未盈利上市公司信息披露的相關(guān)要求。

  掌握保薦機(jī)構(gòu)在信息披露中需要履行的督導(dǎo)責(zé)任。

  掌握定期報(bào)告中主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算方法;掌握年度報(bào)告中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求;掌握被責(zé)令改正或主動改正會計(jì)差錯和虛假陳述、非標(biāo)意見等事項(xiàng)的披露要求;掌握財(cái)務(wù)信息更正的披露要求。

  掌握需要提交臨時報(bào)告的事項(xiàng)、首次披露和持續(xù)披露要求;掌握公司收購、出售資產(chǎn)、股份變動等交易的審議程序及披露要求;掌握公司收購、出售資產(chǎn)公告的內(nèi)容及要求。

  掌握公司主要關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)及關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人的界定;掌握關(guān)聯(lián)交易審議程序及披露要求。

  掌握公司重大訴訟和仲裁、募集資金變更等其他需要及時披露的重大事件審議程序及披露要求;熟悉公司臨時公告及相關(guān)附件報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的要求。

  掌握停牌、復(fù)牌、風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)規(guī)定;掌握終止上市、退市公司重新上市的相關(guān)規(guī)定。

  第五節(jié) 法律責(zé)任

  掌握公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員在發(fā)行上市、掛牌、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任;掌握中介機(jī)構(gòu)在發(fā)行上市、掛牌、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任。

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