2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、股票發(fā)行的主承銷商的推薦函可由證券公司（）簽名并加蓋公章，注明簽署日期。Ⅰ.總經(jīng)理Ⅱ.董事Ⅲ.法定代表人Ⅳ.法定代表人授權代表Ⅴ.保薦人【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：《證券公司從事股票發(fā)行主承銷業(yè)務有關問題的指導意見》第七條規(guī)定，推薦函應當由證券公司法定代表人（Ⅲ正確）或授權代表（Ⅳ正確）簽名并加蓋公章，注明簽署日期。

2、商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補充資本的，在公司章程中，可以就以下（）事項另行約定。Ⅰ.采取固定股息率Ⅱ.優(yōu)先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配Ⅲ.在有可分配稅后利潤的情況下必須向優(yōu)先股股東分配股息Ⅳ.未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分應當累積到下一會計年度【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：上市公司公開發(fā)行優(yōu)先股應當在公司章程中規(guī)定以下事項：（1）采取固定股息率；（Ⅰ不符合題意）（2）在有可分配稅后利潤的情況下必須向優(yōu)先股股東分配股息；（3）未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分應當累積到下一會計年度；（4）優(yōu)先股股東按照約定的股息率分配股息后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配。（Ⅱ不符合題意）商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補充資本的，可就第（2）項和第（3）項事項另行約定。（Ⅲ、Ⅳ符合題意）

3、新三板掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股份轉讓系統(tǒng)公司對股票轉讓實行風險警示，在公司股票簡稱前加注標識并公告（）。Ⅰ.最近一個會計年度的財務會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告Ⅱ.最近一個會計年度經(jīng)審計的凈利潤為負值Ⅲ.最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值Ⅳ.全國股份轉讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》第四章第二節(jié)第八條，掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股份轉讓系統(tǒng)公司對股票轉讓實行風險警示，在公司股票簡稱前加注標識并公告：（1）最近一個會計年度的財務會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；（選項Ⅰ正確）（2）最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值；（選項Ⅱ錯誤、選項Ⅲ正確）（3）全國股份轉讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形。（選項Ⅳ正確）

4、某上市公司非公開發(fā)行股票，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，（）內不得轉讓，控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，（）內不得轉讓?！具x擇題】

A.36個月；12個月

B.12個月；12個月

C.12個月；36個月

D.36個月；36個月

E.18個月；36個月

正確答案:C

答案解析:選項C正確：《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十八條規(guī)定，上市公司非公開發(fā)行股票，應當符合下列規(guī)定：（1）發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；（2）本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，12個月內不得轉讓，控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內不得轉讓；（3）募集資金使用符合本辦法第十條的規(guī)定；（4）本次發(fā)行將導致上市公司控制權發(fā)生變化的，還應當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。

5、甲公司擬在中小板上市，乙公司為其控股股東，丙公司為乙公司全資子公司。李某為甲公司董事長兼總裁，下列說法正確的有（）。Ⅰ.李某可以兼任乙公司總經(jīng)理Ⅱ.李某可以兼任乙公司和丙公司董事長Ⅲ.李某可以兼任乙公司監(jiān)事會主席Ⅳ.李某可以兼任甲公司董事會秘書【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：考點IPO企業(yè)人員獨立。《首發(fā)管理辦法》第十六條發(fā)行人的人員獨立。發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務，不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領薪；發(fā)行人的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職?！秳?chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法》第十六條 發(fā)行人資產(chǎn)完整，業(yè)務及人員、財務、機構獨立，具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力。發(fā)行人的高管不得在控股股東、實際控制人控制的企業(yè)擔任高管，但可以擔任董事或監(jiān)事。所以李某不得在乙公司擔任高管。（選項Ⅰ錯誤）