2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 債務(wù)融資5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、上市公司股東發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)符合的規(guī)定有（ ）。I.公司最近一期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣2億元II.本次發(fā)行債券的金額不超過(guò)預(yù)備用于交換的股票按募集說(shuō)明書(shū)公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的60%III.經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好IV.公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券一年的利息V.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40%【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.III、IV、V

C.II、III、IV

D.I、II、V

正確答案:B

答案解析:I，公司最近一期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元；II，不超過(guò)預(yù)備用于交換的股票按募集說(shuō)明書(shū)公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%。

2、甲城市建設(shè)投資有限責(zé)任公司擬于2012年發(fā)行10億元的企業(yè)債券，下列情形，構(gòu)成發(fā)行障礙的有（      ）。 Ⅰ.甲公司2011年的合并資產(chǎn)負(fù)債表顯示，公司所有者權(quán)益為30億元，其中歸屬于少數(shù)股東的所有者權(quán)益為6億元 Ⅱ.甲公司擬將本次所籌集資金的全部投入城市道路建設(shè)，項(xiàng)目總投資為15億元 Ⅲ.甲公司擬將對(duì)7億元投入城市道路建設(shè)，3億元用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金，項(xiàng)目總投資為15億元 Ⅳ.甲公司擬不聘請(qǐng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)本次企業(yè)債券進(jìn)行信用評(píng)級(jí) Ⅴ.甲公司本次企業(yè)債券擬不提供擔(dān)保【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:參見(jiàn)《證券法》第十六條和《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改財(cái)金【2008】7號(hào)）相關(guān)規(guī)定。

3、證券公司公開(kāi)發(fā)行債券的，發(fā)行人應(yīng)在幕集說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后（ ）日內(nèi)，將正式印刷的募集說(shuō)明書(shū)報(bào)送相關(guān)機(jī)構(gòu)?！具x擇題】

A.5

B.7

C.10

D.15

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第21號(hào)一一證券公司公開(kāi)發(fā)行債券募集說(shuō)明書(shū)》第十七條，發(fā)行人應(yīng)在募集說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的募集說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

4、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌集資金應(yīng)當(dāng)按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用，不得用于（        ）。Ⅰ.房地產(chǎn)買(mǎi)賣(mài) Ⅱ.買(mǎi)賣(mài)股票 Ⅲ.期貨交易 Ⅳ.風(fēng)險(xiǎn)投資 Ⅴ.基金申購(gòu)【組合型選擇題】

A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第二十條，企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金應(yīng)當(dāng)按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途用于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)、股票買(mǎi)賣(mài)和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資。

5、公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券的，若所籌集的資金用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的，應(yīng)符合固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的要求，原則上累計(jì)發(fā)行額不得超過(guò)該項(xiàng)目總投資的（   ）。【選擇題】

A.10%

B.30%

C.50%

D.60%

正確答案:D

答案解析:公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券的必備條件之一是：籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，所需相關(guān)手續(xù)齊全：用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的，應(yīng)符合固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的要求，原則上累計(jì)發(fā)行額不得超過(guò)該項(xiàng)目總投資的60％；用于收購(gòu)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）的，比照該比例執(zhí)行；用于調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)的， 不受該比例限制，但企業(yè)應(yīng)提供銀行同意以債還貸的證明；用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金的，不超過(guò)發(fā)債總額的20％。