2025年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、發(fā)審委委員有下列（）情形的，中國證監(jiān)會應當予以解聘。I.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀律的II.未按照中國證監(jiān)會的有關規(guī)定勤勉盡職的III.5次以上無故不出席發(fā)審委會議的IV.本人提出辭職申請的V.經(jīng)中國銀監(jiān)會考核認為不適合擔任發(fā)審委委員 【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.II、III、V

D.III、IV、V

正確答案:B

答案解析:《發(fā)行審核委員會辦法》第九條規(guī)定，發(fā)審委委員有下列情形之一的，中國證監(jiān)會應當予以解聘：①違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀律的，②未按照中國證監(jiān)會的有關規(guī)定勤勉盡職的，③本人提出辭職申請的，④2次以上無故不出席發(fā)審委會議的，⑤經(jīng)中國證監(jiān)會考核認為不適合擔任發(fā)審委委員的其他情形。發(fā)審委委員的解聘不受任期是否屆滿的限制。

2、發(fā)行人應在招股說明書中詳細披露其改制重組情況，主要內(nèi)容包括（）。Ⅰ.設立方式 Ⅱ.法定代表人 Ⅲ.發(fā)起人 Ⅳ.發(fā)行人成立時擁有的主要資產(chǎn)和實際從事的主要業(yè)務 Ⅴ.發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第1號一一招股說明書》（2006年修訂）第三十條，除Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ四項外，發(fā)行人應詳細披露的改制重組情況還包括：①在改制設立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實際從事的主要業(yè)務；②在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實際從事的主要業(yè)務；③改制前原企業(yè)的業(yè)務流程、改制后發(fā)行人的業(yè)務流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務流程間的聯(lián)系；④發(fā)行人成立以來，在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關聯(lián)關系及演變情況；⑤發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況。

3、關于上市公司歷次募集資金的運用情況披露，下列說法正確的有（）。 Ⅰ.發(fā)行人應列表披露前次募集資金的實際使用情況 Ⅱ.發(fā)行人應披露最近5年內(nèi)募集資金運用的基本情況 Ⅲ.項目實際效益與承諾效益存在重大差異的，應披露原因 Ⅳ.若募集資金的運用和項目未達到計劃進度和效益，應進行說明 Ⅴ.發(fā)行人可以不披露會計師事務所對前次募集資金運用所出具的專項報告結(jié)論【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項外，關于上市公司歷次募集資金的運用，還應注意：①發(fā)行人最近5年內(nèi)募集資會的運用發(fā)生變更的，應列表披露歷次變更情況，并披露募集資金的變更金額及占所募集資金凈額的比例；②發(fā)行人募集資金所投資的項目被以資產(chǎn)置換等方式置換出公司的，應予以單獨披露。發(fā)行人應披露會計師事務所對前次募集資金運用所出具的專項報告結(jié)論。

4、根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，信息披露的基本原則為（）。I.及時披露所有對上市公司股票價格可能產(chǎn)生重大影響的重大事件II.確保信息披露內(nèi)容的真實、準確、完整，沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏III.上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員不得泄露內(nèi)幕信息，不得進行內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價格IV.上市公司存在或正在籌劃重大收購、出售資產(chǎn)行為時，應當遵循分階段披露的義務V.上市公司和相關信息披露義務人應當關注公共媒體（包括主要網(wǎng)站）關于本公司的報道【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.II、III、IV、V

正確答案:B

答案解析:參見《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2013年修訂）第二章相關規(guī)定。

5、B上市公司因為發(fā)展需要，擬公開發(fā)行新股，則根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，該公司必須在最近（ ）個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔保的行為，才能申請發(fā)行?！具x擇題】

A.6

B.10

C.12

D.36

正確答案:C

答案解析:參見《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第六條規(guī)定。某公司公開發(fā)行新股，該公司必須在最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔保的行為，才能申請發(fā)行。