2025年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第六章 財務(wù)顧問5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、（）依法對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人進(jìn)行自律管理。【選擇題】

A.證券交易所

B.中國證監(jiān)會

C.國務(wù)院

D.中國證券業(yè)協(xié)會

E.證券公司

正確答案:D

答案解析:《財務(wù)顧問管理辦法》第五條規(guī)定中國證券業(yè)協(xié)會依法對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人進(jìn)行自律管理。

2、上市公司破產(chǎn)重整，涉及公司重大資產(chǎn)重組擬發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，其發(fā)行股份價格由相關(guān)各方協(xié)商確定后，提交股東大會作出決議，決議須經(jīng)出席會議 的股東所持表決權(quán)的____以上通過，且經(jīng)出席會議的社會公眾股東所持表決權(quán)的____以上通過。（ )【選擇題】

A.1/3; 1/3

B.1/3; 2/3

C.2/3; 1/3

D.2/3; 2/3

正確答案:D

答案解析:中國證監(jiān)會對《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十四條作了補(bǔ)充規(guī)定，上市公司破產(chǎn)重整，涉及公司重大資產(chǎn)重組擬發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，其發(fā)行股份價格由相關(guān)各方協(xié)商確定后，提交股東大會作出決議，決議須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，且經(jīng)出席會議的社 會公眾股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。

3、上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近1個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到（ ）以上的，應(yīng)當(dāng)提供上市公司的盈利預(yù)測報告。【選擇題】

A.30%

B.50%

C.60%

D.70%

正確答案:D

答案解析:《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十八條規(guī)定，上市公司購買資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提供擬購買資產(chǎn)的盈利預(yù)測報告。上市公司擬進(jìn)行本辦法第二十八條第一款第（一）至（三）項(xiàng)規(guī)定的重大資產(chǎn)重組以及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)提供上市公司的盈利預(yù)測報告。盈利預(yù)測報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相關(guān)證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審核。第二十八條上市公司重大資產(chǎn)重組存在下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)提交并購重組委審核：①符合本辦法第十二條的規(guī)定；②上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70%以 上；③上市公司出售全部經(jīng)營性資產(chǎn)，同時購買其他資產(chǎn)。

4、特殊目的公司可將融資收入調(diào)回境內(nèi)，其可采取的方式有（ ）。 I.向境內(nèi)公司提供商業(yè)貸款 II.向境內(nèi)公司直接注資 III.購買境內(nèi)公司債券IV.在境內(nèi)新設(shè)外商投資企業(yè) V.并購境內(nèi)企業(yè)【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.II、III、V

C.I、III、IV

D.I、IV、V

正確答案:D

答案解析:參見《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》第四十八條規(guī)定。特殊目的公司的境外上市融資收入，應(yīng)按照報送外匯管理機(jī)關(guān)備案的調(diào)回計劃，根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定調(diào)回境內(nèi)使用。融資收入可采取以下方式調(diào)回境內(nèi)：（一）向境內(nèi)公司提供商業(yè)貸款；（二）在境內(nèi)新設(shè)外商投資企業(yè)；（三）并購境內(nèi)企業(yè)。

5、以特殊目的公司境外上市融資收入調(diào)回境內(nèi)的方式不包括（  ）。 【選擇題】

A.在境內(nèi)新設(shè)外商投資企業(yè)

B.并購境內(nèi)企業(yè)

C.向境內(nèi)公司提供商業(yè)貸款

D.在境內(nèi)交易所進(jìn)行證券交易

正確答案:D

答案解析:特殊目的公司的境外上市融資收入，應(yīng)按照報送外匯管理機(jī)關(guān)備案的調(diào)回計劃，根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定調(diào)回境內(nèi)使用。融資收入可采取以下方式調(diào)回境內(nèi)：①向境內(nèi)公司提供商業(yè)貸款；②在境內(nèi)新設(shè)外商投資企業(yè)；③并購境內(nèi)企業(yè)。