2025年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會(huì)淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、證券公司公開發(fā)行債券的，發(fā)行人應(yīng)在幕集說明書及其摘要披露后（ ）日內(nèi)，將正式印刷的募集說明書報(bào)送相關(guān)機(jī)構(gòu)。【選擇題】

A.5

B.7

C.10

D.15

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第21號(hào)一一證券公司公開發(fā)行債券募集說明書》第十七條，發(fā)行人應(yīng)在募集說明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的募集說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。

2、根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》，下列屬于創(chuàng)新層掛牌公司維持條件的是（）?！締芜x題】

A.最近兩年的凈利潤均不少于1000萬元

B.最近兩年完成過股票發(fā)行融資，且融資額累計(jì)不低于1000萬元

C.最近兩年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%

D.最近一年期末凈資產(chǎn)不為負(fù)值

正確答案:D

答案解析:《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》(2023年修訂) 第14條規(guī)定，創(chuàng)新層掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的， 全國股轉(zhuǎn)公司將其調(diào)整至基礎(chǔ)層：①最近兩年凈利潤均為負(fù)值，且營業(yè)收入均低于5000萬元，或者最近三年凈利潤均為頒值,且最近兩年?duì)I業(yè)收入持續(xù)下降。②最近一年期末凈資產(chǎn)為頻值。③最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，或者最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具保留意見的審計(jì)報(bào)告且凈利潤為負(fù)值。④半數(shù)以上董事無法保證年度報(bào)告或者中期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者提出異議。⑤因更正年度報(bào)告導(dǎo)致進(jìn)層時(shí)不符合創(chuàng)新層進(jìn)層條件，或者出現(xiàn)本款第①項(xiàng)至第④項(xiàng)規(guī)定情形。⑥不符合創(chuàng)新層進(jìn)層條件，但依據(jù)虛假材料進(jìn)入的。⑦未按照全國股轉(zhuǎn)公司規(guī)定在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告,或者未在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制并披露中期報(bào)告，因不可抗力等特殊原因?qū)е挛窗雌谂兜某?。⑧進(jìn)入創(chuàng)新層后，最近24個(gè)月內(nèi)因不同事項(xiàng)受到中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或全國股轉(zhuǎn)公司公開譴責(zé)的次數(shù)累計(jì)達(dá)到2次,或者因資金占用、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保受到中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或全國股轉(zhuǎn)公司公開譴責(zé)，或者受到刑事處罰。⑨連續(xù)60個(gè)交易日，股票每日收盤價(jià)均低于每股面值。⑩僅根據(jù)本辦法第7條第③項(xiàng)或第④項(xiàng),或者第11條第1款第③項(xiàng)或第④項(xiàng)進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司，連續(xù)60個(gè)交易日，股票交易市值均低于1億元的。?中國證監(jiān)會(huì)和全國股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他情形。僅根據(jù)本辦法第7條第③項(xiàng)或第④項(xiàng)，或者第11條第1款第③項(xiàng)或第④項(xiàng)進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司，不適用上述第①項(xiàng)的規(guī)定。上述連續(xù)60個(gè)交易日，不包括掛牌公司股票停牌日。

3、審計(jì)意見的基本類型有（）?！径噙x題】

A.拒絕表示意見

B.標(biāo)準(zhǔn)的無保留意見

C.否定意見

D.無法表示意見

正確答案:B、C、D

答案解析:審計(jì)意見的基本類型有以下5種：（1）標(biāo)準(zhǔn)的無保留意見。（2）帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見。（3）保留意見。（4）否定意見。（5）無法表示意見。

4、持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的（）個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書?！具x擇題】

A.5

B.10

C.15

D.20

正確答案:B

答案解析:持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書。保薦機(jī)構(gòu)法定代表人和保薦代表人應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報(bào)告書上簽字。

5、根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，發(fā)行人在境內(nèi)首次公開發(fā)行股票經(jīng)證監(jiān)會(huì)予以注冊(cè)并完成公開發(fā)行后，向深交所提出上市申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)提交的文件包括（）?！径噙x題】

A.上市申請(qǐng)書

B.證監(jiān)會(huì)予以注冊(cè)的決定

C.首次公開發(fā)行股票結(jié)束后發(fā)行人全部股票已經(jīng)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記的證明文件

D.首次公開發(fā)行結(jié)束后，符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告

正確答案:A、B、C、D

答案解析:根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》(2023年8月修訂) 第2.1.6條規(guī)定，發(fā)行人在境內(nèi)首次公開發(fā)行股票經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)予以注冊(cè)并完成公開發(fā)行后，向本所提出上市申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：①上市申請(qǐng)書；②中國證監(jiān)會(huì)予以注冊(cè)的決定；③首次公開發(fā)行股票結(jié)束后發(fā)行人全部股票已經(jīng)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡(jiǎn)稱結(jié)算公司)登記的證明文件；④首次公開發(fā)行結(jié)束后，符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告；⑤發(fā)行人、控股股東、實(shí)際控制人、董事監(jiān)事和高級(jí)管理人員根據(jù)本規(guī)則及本所其他相關(guān)規(guī)定要求出具的證明、聲明及承諾；⑥首次公開發(fā)行后至上市前，按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資料和有關(guān)重大事項(xiàng)的說明(如適用) ；⑦本所要求的其他文件。