2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、原有企業(yè)改組設立股份有限公司申請公開發(fā)行股票的，發(fā)行前1年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比例應不低于（），無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占的比例應不高于（）?！具x擇題】

A.10%; 20%

B.20%; 10%

C.30%; 20%

D.30%; 10%

正確答案:C

答案解析:《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》第九條規(guī)定，原有企業(yè)改組設立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，除應當符合本條例第八條所列條件外，還應當符合下列條件：①發(fā)行前1年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于30％，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于20%，但是證券委另有規(guī)定的除外，②近3年連續(xù)盈利。國有企業(yè)改組設立股份有限公司公開發(fā)行股票的，國家擁有的股份在公司擬發(fā)行的股本總額中所占的比例由國務院或者國務院授權的部門規(guī)定。

2、根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，以下關于發(fā)行人主體資格的說法中，正確的有（）。I.有限責任公司按評估值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算II.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權轉移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權屬糾紛III.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在3年以上，但經(jīng)國務院批準的除外IV.發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策V.發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的有限責任公司【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、II、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:根據(jù)中國證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的主體資格包括：①發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的股份有限公司，②發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在3年以上，但經(jīng)國務院批準的除外。有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算，③發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權轉移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權屬糾紛，④發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；⑤發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。

3、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》要求發(fā)行人在招股說明書顯要位置作出的提示不包括 （）?！具x擇題】

A.本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場上市，該市場具有較高的投資風險

B.創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風險高、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險

C.財務顧問及保薦人應充分估計發(fā)行公司所在行業(yè)內(nèi)的風險情形

D.投資者應充分了解創(chuàng)業(yè)板市場的投資風險及本公司所披露的風險因素，審慎作出投資決定

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第三十四條，發(fā)行人應當在招股說明書顯要位置作如下提示：“本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場上市，該市場具有較高的投資風險。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風險高、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險。投資者應充分了解創(chuàng)業(yè)板市場的投資風險及本公司所披露的風險因素，審慎作出投資決定?！?/p>

4、關于新股投資風險特別公告的主要內(nèi)容，下列說法正確的有（）。 Ⅰ.由網(wǎng)下機構投資者在確定的價格區(qū)間內(nèi)進行累計投標詢價 Ⅱ.發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）協(xié)商確定價格 Ⅲ.發(fā)行人上市后的股票為可流通股份或者不可流通股票 Ⅳ.在網(wǎng)下發(fā)行未獲得足額認購的情況下，發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）可終止本次發(fā)行 Ⅴ.若本次發(fā)行實際募集資金凈額低于招股意向書中公布的擬投入項目的資金需求額，發(fā)行人將通過自有資金或債務融資等方式，補足項目投資缺口【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:Ⅲ項，發(fā)行人上市后所有股票均為可流通股份；Ⅳ項，在網(wǎng)下發(fā)行未獲得足額認購的清況下，發(fā)行人和保薦機構（主承銷商）可中止本次發(fā)行，并及時公告和依法作出其他安排。

5、證券交易所在收到發(fā)行人提交的全部上市申請文件后（）個交易日內(nèi)，作出是否同意上市的決定并通知發(fā)行人。 【選擇題】

A.3

B.5

C.6

D.7

正確答案:D

答案解析:參見《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2013年修訂）第5. 1. 6條規(guī)定。證券交易所在收到發(fā)行人提交的全部上市申請文件后7個交易日內(nèi)，作出是否同意上市的決定并通知發(fā)行人。