2021年證券從業(yè)資格考試《證券基本法律法規(guī)》考試共100題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 證券公司業(yè)務規(guī)范5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、托管人每個會計年度結(jié)束后（）個月內(nèi)，編制關(guān)于合格境外投資者上一年度境內(nèi)證券投資情況的年度財務報告，并報送中國證監(jiān)會和國家外匯管理局?！具x擇題】

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:C

答案解析:選項C正確：托管人應當履行下列職責：保管合格境外投資者托管的全部資產(chǎn)；辦理合格境外投資者的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務；監(jiān)督合格境外投資者的投資運作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時向中國證監(jiān)會和國家外匯管理局報告；在合格境外投資者匯入本金、匯出本金或者收益2個工作曰內(nèi)，向國家外匯管理局報告合格境外投資者的資金匯人、匯出及結(jié)售匯情況；每月結(jié)束后8個工作日內(nèi)，向國家外匯管理局報告合格境外投資者的外匯賬戶和人民幣特殊賬戶的收支和資產(chǎn)配置情況，向中國證監(jiān)會報告證券賬戶的投資和交易情況；每個會計年度結(jié)束后3個月內(nèi)，編制關(guān)于合格境外投資者上一年度境內(nèi)證券投資情況的年度財務報告，并報送中國證監(jiān)會和國家外匯管理局；保存合格境外投資者的資金匯人、匯出、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，其保存的時間應當不少于20年；根據(jù)國家外匯管理規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報;中國證監(jiān)會、國家外匯管理局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責。

2、證券、期貨投資咨詢機構(gòu)辦理年檢時應當提交的文件不包括（）?！具x擇題】

A.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照

B.年檢申請報告

C.年度業(yè)務報告

D.經(jīng)注冊會計師審計的財務會計報表

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：證券、期貨投資咨詢機構(gòu)辦理年檢時，應當提交的文件包括：（1）年檢申請報告；（2）年度業(yè)務報告；（3）經(jīng)注冊會計師審計的財務會計報表。

3、自營買賣損失準備金除用于彌補證券自營買賣損失之外，只能用于形成（）高流動性資產(chǎn)，不得用作其他用途?！具x擇題】

A.非股票類

B.股票類

C.債券類

D.基金類

正確答案:A

答案解析:選項A正確：自營買賣損失準備金除用于彌補證券自營買賣損失之外，只能用于形成非股票類高流動性資產(chǎn)，不得用作其他用途。

4、證券經(jīng)紀人是指接受證券公司的委托，代理其從事客戶招攬和客戶服務等活動的證券公司以外的（）?！具x擇題】

A.自然人

B.法人

C.機構(gòu)

D.社團

正確答案:A

答案解析:選項A正確：證券經(jīng)紀人是指接受證券公司的委托，代理其從事客戶招攬和客戶服務等活動的證券公司以外的自然人。

5、在證券營業(yè)部負責人的離任審計期間，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)經(jīng)營問題的，證券公司應當進行內(nèi)部責任追究，并報當?shù)乇O(jiān)管部門或者司法機關(guān)依法處理，且該違規(guī)人員至少（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)任其他證券營業(yè)部負責人或者證券公司同等職務及以上管理人員?！具x擇題】

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:B

答案解析:選項B正確：證券營業(yè)部負責人離任的，證券公司應當進行審計。離任審計結(jié)束前，被審計人員不得離職；發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)經(jīng)營問題的，證券公司應當進行內(nèi)部責任追究，并報當?shù)乇O(jiān)管部門或者司法機關(guān)依法處理，且該違規(guī)人員至少2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)任其他證券營業(yè)部負責人或者證券公司同等職務及以上管理人員。證券公司應當在審計結(jié)束后3 個月內(nèi)，將證券營業(yè)部負責人離任審計報告報證券營業(yè)部所在地及公司住所地證監(jiān)局備案。