2024年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、假定2018年1月1日的市場利率為12%，債券的合理市價(jià)應(yīng)為（ ）元?！究陀^案例題】

A.923

B.952

C.986

D.966

正確答案:D

答案解析:債券面值1000元即B=1000，票面利率10%，則利息C=1000×10%=100，2018年1月1日的市場利率r=12%，因?yàn)橛?jì)算期是2018年—2019年，共2年，根據(jù)附息債券定價(jià)公式：（元）。

2、對一些特殊事件比如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、移民等，發(fā)生后客戶的收入將發(fā)生重大變化，這時(shí)，理財(cái)師更應(yīng)注重（）?！締芜x題】

A.以前根據(jù)目前或前期收支水平狀況對未來收支的預(yù)估

B.家庭現(xiàn)金流量的變化并對此進(jìn)行規(guī)劃

C.根據(jù)客戶對未來不樂觀的收入假設(shè)進(jìn)行規(guī)劃

D.根據(jù)客戶對未來非常樂觀的收入假設(shè)進(jìn)行規(guī)劃

正確答案:B

答案解析:對一些特殊事件比如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、移民等，發(fā)生后客戶的收入將發(fā)生重大變化，以前根據(jù)目前或前期收支水平狀況對未來收支的預(yù)估就失去了參考價(jià)值，同時(shí)客戶家庭的現(xiàn)金流可能出現(xiàn)問題。這時(shí)，理財(cái)師更應(yīng)注重家庭現(xiàn)金流量的變化并對此進(jìn)行規(guī)劃，而不是單純地根據(jù)客戶對未來非常樂觀的收入假設(shè)進(jìn)行規(guī)劃。

3、為了在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時(shí)退休基金的賬戶余額應(yīng)為（）萬元。（按先付年金模式計(jì)算）【客觀案例題】

A.135.63

B.100.68

C.140.69

D.170.89

正確答案:C

答案解析:使用財(cái)務(wù)計(jì)算器（按先付年金模式計(jì)算），N=17,I/YR=4.5,PMT=-11.5，F(xiàn)V=0，計(jì)算得到：PV=140.69（萬元）；使用公式計(jì)算。已知退休每年生活費(fèi)PMT=11.5，投資收益率r=4.5%，期數(shù)n=17，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：； 即李先生為了在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時(shí)其退休基金的賬戶余額應(yīng)為140.69萬元。

4、（）是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力?！締芜x題】

A.資產(chǎn)運(yùn)營能力

B.償債能力分析

C.資本運(yùn)營能力

D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力

正確答案:A

答案解析:資產(chǎn)運(yùn)營能力是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力。

5、按照最新的個(gè)人所得稅稅率表，由于不同收入對應(yīng)的個(gè)人所得稅稅率不同，每年用滿（）的稅優(yōu)額度，可節(jié)稅金額在360~5400元。【單選題】

A.8000元

B.10000元

C.15000元

D.12000元

正確答案:D

答案解析:按照最新的個(gè)人所得稅稅率表，由于不同收入對應(yīng)的個(gè)人所得稅稅率不同，每年用滿12000元的稅優(yōu)額度，可節(jié)稅金額在360~5400元（用12000乘以對應(yīng)稅率）。收入越高、適用稅率越高的人群，在這個(gè)制度下所能享受的稅收優(yōu)惠也越高。

6、以下關(guān)于償付比率的計(jì)算公式，正確的是（）?！締芜x題】

A.凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)

B.總資產(chǎn)/凈資產(chǎn)

C.自用性資產(chǎn)/總資產(chǎn)

D.自用性資產(chǎn)/凈資產(chǎn)

正確答案:A

答案解析:償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)。

7、理財(cái)師可以把家庭結(jié)余分為（）兩個(gè)部分?！径噙x題】

A.生活結(jié)余

B.理財(cái)結(jié)余

C.專項(xiàng)結(jié)余

D.自由結(jié)余

E.混合結(jié)余

正確答案:A、B

答案解析:為了更好地分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況，提供更精確有效的理財(cái)規(guī)劃措施，理財(cái)師可以把家庭結(jié)余分為生活結(jié)余和理財(cái)結(jié)余兩個(gè)部分。生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分；理財(cái)結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分。家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項(xiàng)結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)，還貸本金等。專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財(cái)積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度；同時(shí)自由結(jié)余也是可以用以實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。

8、（）又稱關(guān)系營銷，是指以特定手段將客戶分級(jí)或分類，區(qū)分出對公司利潤貢獻(xiàn)大的VIP客戶，并為之創(chuàng)造更高消費(fèi)價(jià)值、提供更多更好的服務(wù)，使之成為公司的忠誠客戶，長久的為公司創(chuàng)造收入和利潤?！締芜x題】

A.差異化營銷

B.情感營銷

C.數(shù)據(jù)庫營銷

D.電話營銷

正確答案:C

答案解析:數(shù)據(jù)庫營銷又稱關(guān)系營銷，是指以特定手段將客戶分級(jí)或分類，區(qū)分出對公司利潤貢獻(xiàn)大的VIP客戶，并為之創(chuàng)造更高消費(fèi)價(jià)值、提供更多更好的服務(wù)，使之成為公司的忠誠客戶，長久的為公司創(chuàng)造收入和利潤。

9、（）是指終身分期交付保險(xiǎn)費(fèi)的終身壽險(xiǎn)?！締芜x題】

A.普通終身壽險(xiǎn)

B.限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)

C.躉交終身壽險(xiǎn)

D.定期繳費(fèi)終身壽險(xiǎn)

正確答案:A

答案解析:終身壽險(xiǎn)根據(jù)繳費(fèi)方式的不同可以分為普通終身壽險(xiǎn)、限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)、躉交終身壽險(xiǎn)。（1）普通終身壽險(xiǎn)是指終身分期交付保險(xiǎn)費(fèi)的終身壽險(xiǎn)。即投保人在保險(xiǎn)存續(xù)期間需要按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定分期繳納保險(xiǎn)費(fèi)，直至保險(xiǎn)合同終止。（2）限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)費(fèi)需要在規(guī)定的期限內(nèi)繳清的終身壽險(xiǎn)。通常規(guī)定繳費(fèi)年限為一定的年數(shù)（如10年、20年）或繳費(fèi)至被保險(xiǎn)人的某一年齡（如65周歲）。（3）躉交終身壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)費(fèi)在投保時(shí)一次繳清的終身壽險(xiǎn)。躉交終身壽險(xiǎn)也可以認(rèn)為是限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)的一種特殊形式。

10、享受退休生活時(shí)間越長，需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力越大，體現(xiàn)了影響退休規(guī)劃的因素是（）?！締芜x題】

A.性別差異

B.壽命長短

C.退休年齡

D.預(yù)期投資回報(bào)率

正確答案:C

答案解析:退休年齡的大小決定了退休生活持續(xù)時(shí)間的長短，進(jìn)而決定了退休后生活開支的多少。退休年齡直接影響退休規(guī)劃的兩個(gè)方面：一是退休生活的時(shí)間長短所帶來的退休費(fèi)用多寡；二是工作時(shí)長不同帶來的財(cái)富累積數(shù)量的區(qū)別。