2024年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、李先生準(zhǔn)備拿出20萬(wàn)元作為退休規(guī)劃的啟動(dòng)資金，為了保證退休后能夠保持較高的生活水平，李先生調(diào)整了退休規(guī)劃，每年增加5000元的投資，則退休時(shí)李先生的賬戶余額為（）萬(wàn)元?！究陀^案例題】

A.157.47

B.159.78

C.167.47

D.175.19

正確答案:D

答案解析:使用財(cái)務(wù)計(jì)算器（按后付年金模式計(jì)算）,N=30,I/YR=6.5,PV=-20,PMT=-0.5，計(jì)算得到：FV=175.19（萬(wàn)元）；使用公式計(jì)算：（1）計(jì)算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知目前生息資產(chǎn)本金PV=20，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（2）已知每年投入C=0.5，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)期末年金終值計(jì)算公式：；（3）計(jì)算退休時(shí)李先生的賬戶余額：132+43.19=175.19（萬(wàn)元）。即退休時(shí)李先生的賬戶余額為175.19萬(wàn)元。

2、家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括（）兩大類?！径噙x題】

A.專項(xiàng)結(jié)余

B.自由結(jié)余

C.混合結(jié)余

D.生活結(jié)余

E.理財(cái)結(jié)余

正確答案:A、B

答案解析:家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項(xiàng)結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)，還貸本金等。專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財(cái)積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度；同時(shí)自由結(jié)余也是可以用以實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分；理財(cái)結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分。

3、商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系的重要補(bǔ)充，其社會(huì)管理功能主要體現(xiàn)在（）?！径噙x題】

A.提供多層次保障需求，完善社會(huì)保障制度

B.減少社會(huì)摩擦，協(xié)調(diào)社會(huì)關(guān)系，維護(hù)社會(huì)安定團(tuán)結(jié)

C.調(diào)節(jié)資金配置，降低金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.加強(qiáng)信用管理，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行

E.保障客戶利益

正確答案:A、B、C、D

答案解析:商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系的重要補(bǔ)充，其社會(huì)管理功能主要體現(xiàn)在以下幾方面：（1）提供多層次保障需求，完善社會(huì)保障制度；（2）減少社會(huì)摩擦，協(xié)調(diào)社會(huì)關(guān)系，維護(hù)社會(huì)安定團(tuán)結(jié)；（3）調(diào)節(jié)資金配置，降低金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；（4）加強(qiáng)信用管理，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行。

4、客戶面對(duì)多個(gè)方面的建議和執(zhí)行要求可能會(huì)產(chǎn)生“畏難”情緒或不知所措，無(wú)疑需要理財(cái)師及時(shí)與之溝通、引導(dǎo)，具體來(lái)說(shuō)理財(cái)師要做好的工作有（）?！径噙x題】

A.總結(jié)全生涯模擬仿真的過(guò)程和結(jié)果，讓客戶了解和認(rèn)知綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的完整性和專業(yè)性

B.先從客戶當(dāng)前關(guān)心的財(cái)務(wù)問(wèn)題入手，總結(jié)說(shuō)明這些問(wèn)題將如何得到解決

C.把綜合理財(cái)規(guī)劃方案中的一些要點(diǎn)和具體步驟寫(xiě)下來(lái)，力求簡(jiǎn)單易懂并讓客戶“有章可循”

D.如果在服務(wù)過(guò)程中，需要和其他服務(wù)客戶的專業(yè)人士進(jìn)行溝通，如律師和會(huì)計(jì)師等，需要向客戶提出來(lái)、與客戶一起去面談

E.定期與客戶聯(lián)系、溝通

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:客戶面對(duì)多個(gè)方面的建議和執(zhí)行要求可能會(huì)產(chǎn)生“畏難”情緒或不知所措，無(wú)疑需要理財(cái)師及時(shí)與之溝通、引導(dǎo)，具體來(lái)說(shuō)理財(cái)師要做好下列工作：（1）始終不要忘記理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是從哪里開(kāi)始的，先從客戶當(dāng)前關(guān)心的或者急迫的財(cái)務(wù)問(wèn)題入手，給出這些問(wèn)題的解決方案；（2）總結(jié)全生涯模擬仿真的過(guò)程和結(jié)果，讓客戶了解和認(rèn)知綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的完整性和專業(yè)性；（3）把綜合理財(cái)規(guī)劃方案中的一些要點(diǎn)和具體步驟寫(xiě)下來(lái)，力求簡(jiǎn)單易懂并讓客戶“有章可循”；（4）如果在服務(wù)過(guò)程中，需要和其他服務(wù)客戶的專業(yè)人士進(jìn)行溝通，如律師和會(huì)計(jì)師等，需要向客戶提出來(lái)、與客戶一起去面談；（5）與客戶約定理財(cái)規(guī)劃方案實(shí)施的時(shí)間等，并告知你會(huì)協(xié)助、指導(dǎo)方案的執(zhí)行；定期與客戶聯(lián)系、溝通。

5、（）是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。【單選題】

A.投保人

B.被保險(xiǎn)人

C.受益人

D.委托人

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A：投保人，又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。選項(xiàng)B：被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人可以為被保險(xiǎn)人。選項(xiàng)C：受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。

6、自2018年10月1日起，工資、薪金個(gè)稅免征額調(diào)至（      ）元?！締芜x題】

A.3500

B.5000

C.4500

D.6000

正確答案:B

答案解析:自2018年10月1日起，工資、薪金個(gè)稅免征額調(diào)至5000元。

7、（）簡(jiǎn)單來(lái)講就是不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里?！締芜x題】

A.大數(shù)法則

B.風(fēng)險(xiǎn)分散原則

C.風(fēng)險(xiǎn)選擇原則

D.風(fēng)險(xiǎn)確定原則

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)A：大數(shù)法則是指當(dāng)有規(guī)律性重復(fù)一件事的次數(shù)越多，所得的預(yù)估發(fā)生率就會(huì)越接近真實(shí)的發(fā)生率。選項(xiàng)B：風(fēng)險(xiǎn)分散原則簡(jiǎn)單來(lái)講就是不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里。選項(xiàng)C：風(fēng)險(xiǎn)選擇原則是指保險(xiǎn)人在承保時(shí)，對(duì)投保人所投保的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度和保險(xiǎn)金額等要有充分和準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，并作出承保或拒?；蛘哂袟l件承保的選擇。

8、投資者甲購(gòu)買了2000元保本型資管產(chǎn)品，該資管產(chǎn)品購(gòu)買票面利率6%的債券擬持有到期。則該資管產(chǎn)品的應(yīng)納稅額為（）元?！締芜x題】

A.3

B.3.5

C.4

D.4.5

正確答案:B

答案解析:通過(guò)投資而收取的固定利潤(rùn)或保本收益繳納增值稅的資管產(chǎn)品收益，對(duì)應(yīng)的應(yīng)納稅額為：應(yīng)納稅額=利息的銷售額（含增值稅）×征收率/（1+征收率），其中，利息的銷售額=全部利息收入。根據(jù)題目描述，該資管產(chǎn)品應(yīng)繳納增值稅的權(quán)益僅為利率為6%所獲得的含稅利息收入，則：應(yīng)納稅額=利息的銷售額（含增值稅）×征收率/（1+征收率）=2000×6%/（1+3%）×3%=3.5（元）。

9、下列關(guān)于鄒明三口之家的保險(xiǎn)規(guī)劃說(shuō)法正確的是（    ）。【客觀案例題】

A.鄒太太無(wú)工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優(yōu)先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險(xiǎn)和高額人壽險(xiǎn)

D.鄒太太不外出工作，沒(méi)有意外風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:B

答案解析:B項(xiàng)，按照投保的原則，一般優(yōu)先為家庭收入主要?jiǎng)?chuàng)造者投保，所以應(yīng)優(yōu)先為鄒明投保；A項(xiàng)和D項(xiàng)，鄒太太無(wú)工作也無(wú)保險(xiǎn)保障，應(yīng)為其規(guī)劃商業(yè)保險(xiǎn)；C項(xiàng)，鄒明的兒子目前最需要的是教育保險(xiǎn)規(guī)劃和意外保險(xiǎn)規(guī)劃，暫時(shí)不需要規(guī)劃高額的人壽保險(xiǎn)。

10、金先生的法定繼承人是（）?！究陀^案例題】

A.父親

B.父親、小金

C.父親、小金、楊女士

D.父親、小金、楊女士、小吳

正確答案:D

答案解析:我國(guó)繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女（包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女） ；③父母（包括生父母、養(yǎng)父母和形成撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母）；④兄弟姐妹；，⑤祖父母、外祖父母；⑥對(duì)公公、婆婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和對(duì)岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶女婿。