2025年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第二十五章 基金管理人的內(nèi)部控制5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、下列關(guān)于基金管理公司內(nèi)部控制的表述，正確的是（）。【單選題】

A.基金公司應(yīng)建立投資與研究之間的防火墻，以防止出現(xiàn)內(nèi)幕交易

B.基金公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立督察長(zhǎng)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層負(fù)責(zé)

C.基金公司掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容

D.基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，基金經(jīng)理應(yīng)直接向交易員下達(dá)投資指令

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，需要對(duì)掌握未公開信息的人員進(jìn)行嚴(yán)格的行為控制，在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，基金公司應(yīng)建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道；選項(xiàng)B錯(cuò)誤，基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立督察長(zhǎng)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，經(jīng)董事會(huì)聘任，報(bào)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；選項(xiàng)D錯(cuò)誤，基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，將投資管理職能和交易執(zhí)行職能相隔離，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達(dá)投資指令或者直接進(jìn)行交易。

2、基金管理公司內(nèi)部控制的原則不包括（）?！締芜x題】

A.健全性原則

B.有效性原則

C.及時(shí)性原則

D.相互制約原則

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，內(nèi)部控制的五原則包括：健全性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則、相互制約原則、成本效益原則。

3、基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對(duì)（）負(fù)責(zé)，開展監(jiān)察稽核工作?！締芜x題】

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.公司經(jīng)營(yíng)層

D.總經(jīng)理

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層負(fù)責(zé)，開展監(jiān)察稽核工作， 公司應(yīng)保證監(jiān)察稽核部門的獨(dú)立性和權(quán)威性。

4、在證券市場(chǎng)交易中，（）是市場(chǎng)存在的基礎(chǔ)?！締芜x題】

A.投資決策

B.道德風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

D.信息不對(duì)稱

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，在證券市場(chǎng)交易中，信息不對(duì)稱是市場(chǎng)存在的基礎(chǔ)，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代也是如此，但這一基礎(chǔ)也決定了信托關(guān)系可能帶來道德風(fēng)險(xiǎn)。

5、下列屬于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的是（）?！締芜x題】

A.控制環(huán)境

B.控制活動(dòng)

C.內(nèi)部監(jiān)控

D.以上都正確

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，基金管理人內(nèi)部控制基本要素包括：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控五個(gè)方面。