2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票交易規(guī)則》，下列關(guān)于做市交易方式的說法，正確的有（）。【單選題】

A.由其他交易方式變更為做市交易方式的股票，其初始做市商為股票做市不滿6個月的，不得申請退出為該股票做市

B.做市商退出做市的，應(yīng)當(dāng)事前提出申請并經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司同意。做市商退出做市后，3個內(nèi)不得申請?jiān)俅螢樵摴善弊鍪?/p>

C.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接受限價申報、做市申報的時間為每個交易日的9:30至1:30、 13:00至15:00

D.掛牌時采取做市交易方式的股票，初始做市商應(yīng)當(dāng)取得合計(jì)不低于掛牌公司總股本5%的做市庫存股票

正確答案:A

答案解析:AB兩項(xiàng)，根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票交易規(guī)則》(2021年修訂) 第59條規(guī)定，掛牌時采取做市交易方式的股票和由競價交易方式變更為做市交易方式的股票，其初始做市商為股票做市不滿6個月的，不得退出為該股票做市。后續(xù)加入的做市商為股票做市不滿3個月的，不得退出為該股票做市。做市商退出做市的，應(yīng)當(dāng)事前提出申請并經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司同意。做市商退出做市后，1個月 內(nèi)不得申請?jiān)俅螢樵摴善弊鍪小項(xiàng)，根據(jù)第43條規(guī)定，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接受限價申報、做市申報的時間為每個交易日的9:15至11:30、13:00至15:00。D項(xiàng)，根據(jù)第55條規(guī)定，掛牌時采取做市交易方式的股票，初始做市商應(yīng)當(dāng)取得合計(jì)不低于掛牌公司總股本5%或100萬股(以孰低為準(zhǔn))，且每家做市 商不低于10萬股的做市庫存股。

2、關(guān)于分公司和子公司，下列說法正確的是（）?！締芜x題】

A.分公司和子公司都不具備法人資格

B.分公司具備法人資格，子公司不具備法人資格

C.分公司不具備法人資格，子公司具備法人資格

D.分公司和子公司都具備法人資格

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：根據(jù)規(guī)定，子公司具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。分公司沒有獨(dú)立的公司名稱、章程，沒有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，不具有法人資格。

3、根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》，創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票可自行銷售的情形是（ ）。【單選題】

A.發(fā)行對象為上市公司控股股東的參股企業(yè)

B.發(fā)行對象為上市公司的銷售人員

C.發(fā)行對象為原前10名自然人股東

D.發(fā)行對象為原前10名機(jī)構(gòu)股東

正確答案:B

答案解析:上市公司公開發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷。非公開發(fā)行股票符合以下情形之一的，可以由上市公司自行銷售：（1）發(fā)行對象為原前10名股東。（2）發(fā)行對象為上市公司控股股東、突際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)方。（3）發(fā)行對象為上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或者員工。（4）董事會審議相關(guān)議案時已經(jīng)確定的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者或者其他發(fā)行對象。（5）中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形.上市公司自行銷售的，應(yīng)當(dāng)在董事會決議中確定發(fā)行對象，且不得采用競價方式確定發(fā)行價格。

4、保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人在履行保薦職責(zé)時可對發(fā)行人行使的權(quán)利包括（）?！静欢?xiàng)】

A.列席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會

B.不定期對發(fā)行人進(jìn)行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料

C.要求發(fā)行人按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定和保薦協(xié)議約定的方式，及時通報信息

D.對有關(guān)部門關(guān)注的發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，但不可聘請相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)配合

正確答案:A、B、C

答案解析:《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(2023年修訂) 第53條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)可以對發(fā)行人行使下列權(quán)利：①要求發(fā)行人按照本辦法規(guī)定和保薦協(xié)議約定的方式，及時通報信息；②定期或者不定期對發(fā)行人進(jìn)行回訪，查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料；③列席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會；④對發(fā)行人的信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件進(jìn)行事前審閱；⑤對有關(guān)部門關(guān)注的發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，必要時可聘請相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)配合；⑥按照中國證監(jiān)會、證券交易所信息披露規(guī)定，對發(fā)行人違法違規(guī)的事項(xiàng)發(fā)表公開聲明；⑦中國證監(jiān)會、證券交易所規(guī)定或者保薦協(xié)議約定的其他權(quán)利。

5、上市公司甲所屬企業(yè)乙申請到境外上市，現(xiàn)乙獲準(zhǔn)到境外某交易所發(fā)行上市，甲應(yīng)當(dāng)在獲準(zhǔn)的（）履行信息披露義務(wù)。 【選擇題】

A.當(dāng)日

B.次日

C.3日后

D.5日后

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市有關(guān)問題的通知》第五條規(guī)定，所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述事件發(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)：①所屬企業(yè)到境外上市的董事會、股東大會決議；②所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會提交的境外上市申請獲得受理，③所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市，④上市公司應(yīng)當(dāng)及時向境內(nèi)投資者披露所屬企業(yè)向境外投資者披露的任何可能引起股價異常波動的重大事件。上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報告的重大事項(xiàng)中就所屬企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展情況予以說明。

6、根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，下列情形中，上市公司不需要在2018年1月31日前進(jìn)行業(yè)績預(yù)告的是（）?！締芜x題】

A.丁上市公司預(yù)計(jì)2017年年度凈利潤為5 000萬元，較2016年年度凈利潤下降2 500萬元

B.甲上市公司預(yù)計(jì)2017年年度凈利潤為-100萬元

C.丙上市公司預(yù)計(jì)2017年年度凈利潤為500萬元，較2016年年度凈利潤增加1 000萬元

D.乙上市公司預(yù)計(jì)2017年年度凈利潤為3 000萬元，較2016年年度凈利潤增加2 000萬元

正確答案:A

答案解析:上市公司預(yù)計(jì)年度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在會計(jì)年度結(jié)束后1個月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告，預(yù)計(jì)中期和笫三季度業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之 一的，可以進(jìn)行業(yè)績預(yù)告:（1）凈利潤為負(fù)值。（2）凈利潤與上年同期相比上升或者下降50%以上。（3）實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。B選項(xiàng)，凈利潤為負(fù)值應(yīng)當(dāng)在會計(jì)年度結(jié)束后1個月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。C選項(xiàng)，2016年年度虧損500萬元，2017年年度扭虧為盈，應(yīng)當(dāng)在會計(jì)年度結(jié)朿后1個月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。D選項(xiàng)，2017年凈利潤與上年同期相比上升比例=2 000/(3 000 - 2 000) x 100% =200% >50%，應(yīng)當(dāng)在會計(jì)年度結(jié)束后1個月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。

7、債券質(zhì)押式回購的托管人結(jié)算業(yè)務(wù)模式下，結(jié)算參與人（托管人）對于需重點(diǎn)關(guān)注和管理的托管客戶，應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議約定采取相應(yīng)措施，可采取的措施包括（）?！径噙x題】

A.要求其降低回購規(guī)模

B.要求其降低某只或某些債券的入庫占比

C.對其征收額外現(xiàn)金保證金

D.暫停其融資回購交易

正確答案:A、B、C

答案解析:《債券質(zhì)押式回購交易結(jié)算風(fēng)險控制指引》規(guī)定，托管人結(jié)算業(yè)務(wù)模式下，結(jié)算參與人 (托管人）對于需重點(diǎn)關(guān)注和管理的托管客戶，應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議約定采取相應(yīng)風(fēng)控措施，可以采取的措施包括：（1）要求其降低回購規(guī)模。（2）要求其降低某只或某些債券的入庫占比。（3）對其征收額外現(xiàn)金保證金。（4）提請中國結(jié)算、證券交易所對該客戶采取相關(guān)自律監(jiān)管措施，或者限制其融資回購交易。（5）向中國證監(jiān)會各派出機(jī)構(gòu)或中國證券業(yè)協(xié)會、中國基金業(yè)協(xié)會報告。（6）結(jié)算參與人（托管人）認(rèn)為必要的其他措施。

8、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件包括（）?！径噙x題】

A.具有良好的公司治理機(jī)制

B.核心資本充足率不低于4%

C.最近3年連續(xù)盈利

D.最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)E正確：商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：（1）具有良好的公司治理機(jī)制；（2）核心資本充足率不低于4%；（3）最近3年連續(xù)盈利；（4）貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；（5）風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；（6）最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為；（7）中國人民銀行要求的其他條件。根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免上述所規(guī)定的個別條件。

9、未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)債總額少于5000萬元時，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向中國證監(jiān)會和證券交易場所報送臨時報告。( )【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》第7條規(guī)定，發(fā)生可能對可轉(zhuǎn)債的交易轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向中國證監(jiān)會和證券交易場所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。所稱重大事件包括：①《證券法》第80條第2款、第81條第2款規(guī)定的重大事件；②因配股、增發(fā)、送股、派息、分立、減資及其他原因引起發(fā)行人股份變動,要調(diào)整轉(zhuǎn)股價格，或者依據(jù)募集說明書約定的轉(zhuǎn)股價格向下修正條款修正轉(zhuǎn)股價格；③募集說明書約定的贖回條件觸發(fā)，發(fā)行人決定贖回或者不贖回；④可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)債開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股票總額的10%；⑤未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)債總額少于3000萬元；⑥可轉(zhuǎn)債擔(dān)保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動、重大訴訟、合并、分立等情況；⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項(xiàng)。

10、不考慮其他因素，甲公司發(fā)生的下列交易事項(xiàng)中，應(yīng)當(dāng)按照非貨幣性資產(chǎn)交換進(jìn)行會計(jì)處理的有（）?！径噙x題】

A.以對子公司股權(quán)投資換入一項(xiàng)投資性物業(yè)

B.以本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品換入生產(chǎn)用專利技術(shù)

C.以原準(zhǔn)備持有至到期的債權(quán)投資換入固定資產(chǎn)

D.定向發(fā)行本公司股票取得某被投資單位40%股權(quán)

正確答案:A、B

答案解析:選項(xiàng)AB正確：非貨幣性資產(chǎn)是指貨幣性資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，包括存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期股權(quán)投資、不準(zhǔn)備持有至到期的債券投資等。C項(xiàng)，持有至到期的債權(quán)投資屬于貨幣性資產(chǎn)；D項(xiàng)，發(fā)行的本公司股票屬于公司所有者權(quán)益，不屬于資產(chǎn)。