2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、外國投資者進行證券買賣的限制性規(guī)定中，除下列（  ）情形外，投資者不得進行證券買賣(B股除外）。 I.投資者進行戰(zhàn)略投資所持上市公司A股股份，在其承諾的持股期限屆滿后可以出售II.投資者根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定須以要約方式進行收購的，在要約期間可以收購上市公司A股股東出售的股份III.投資者在上市公司股權(quán)分置改革前持有的非流通股份，在股權(quán)分置改革完成且限售期滿后可以出售 IV.投資者在上市公司首次公開發(fā)行前持有的股份，限售期滿后也不可以出售 V.投資者承諾的持股期限屆滿前，因其破產(chǎn)、清算、抵押等特殊原因需轉(zhuǎn)讓其股份的，經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)可以轉(zhuǎn)讓【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.II、III、IV、V

C.I、II、III、V

D.I、II、IV、V

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》第二十條規(guī)定，投資者在上市公司首次公開發(fā)行前持有的股份，在限售期滿后可以出售。

2、影響期權(quán)價格的主要因素有（）?！径噙x題】

A.標(biāo)的物價格的波動性

B.利率

C.權(quán)利期間

D.協(xié)定價格與市場價格

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：影響期權(quán)價格的主要因素有：（1）協(xié)定價格與市場價格。協(xié)定價格與市場價格是影響期權(quán)價格最主要的因素；（D正確）（2）權(quán)利期間。權(quán)利期間是指期權(quán)剩余的有效時間，即期權(quán)成交日至期權(quán)到期日的時間；（C正確）（3）利率。利率，尤其是短期利率的變動會影響期權(quán)的價格。利率變動對期權(quán)價格的影響是復(fù)雜的；（B正確）（4）標(biāo)的物價格的波動性。通常，標(biāo)的物價格的波動性越大，期權(quán)價格越高；波動性越小，期權(quán)價格越低；（A正確）（5）標(biāo)的資產(chǎn)的收益。標(biāo)的資產(chǎn)的收益將影響標(biāo)的資產(chǎn)的價格。

3、某可轉(zhuǎn)換公司債券，年利為10.25%，發(fā)行期為2年，債券價格1200元，其轉(zhuǎn)換價格為20元，假設(shè)股票在到期前1個月為轉(zhuǎn)換期，并且股價維持在30元，則轉(zhuǎn)換成股票的收益與領(lǐng)取債券利息的金額分別是（       ）元?！具x擇題】

A.300; 211.72

B.400; 228.19

C.600; 231.68

D.600; 258.61

正確答案:D

答案解析:該可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換成股票的收益為：1200÷20×(30-20）＝600（元），領(lǐng)取的債券利息為：

4、在下列哪些情況下，有限公司股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)？(  )I.公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合公司法規(guī)定的分配利潤條件的 II.公司轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的 III.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的 IV.公司由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司 【選擇題】

A.I、II、III

B.III、IV

C.I、II、IV

D.I、III

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:根據(jù)《公司法》第七十四條，有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：①公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的，②公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的，③公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。

5、根據(jù)《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施的說法，正確的有（）?！径噙x題】

A.每次參加立項會議的委員人數(shù)不得少于5人，其中來自質(zhì)量控制部i門的委員人數(shù)不得低于參會委員總?cè)藬?shù)的三分之一

B.對于兼職的立項委員，證券公司可以通過薪酬考核等方式予以獎勵

C.業(yè)務(wù)部門申請啟動內(nèi)核審議程序前，應(yīng)當(dāng)完成對現(xiàn)場盡職調(diào)查階段工作底稿的獲取和歸集工作，并提交內(nèi)核部門驗收

D.證券公司應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場、通訊等會議表決方式對包銷事宜作出決議，風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)委派代表參與包銷決策過程

正確答案:B、D

答案解析:A項，《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》 第49條第2款規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)明確立項會議的具體規(guī)則和表決機制。每次參加立項會議的委員人數(shù)不得少于5人。其中，來自內(nèi)部控制部門的委員人數(shù)不得低于參會委員總?cè)藬?shù)的1/3。同意立項的決議應(yīng)當(dāng)至少經(jīng)2/3以上的參會立項委員表決通過。B項，第50條第2款規(guī)定，對于兼職的立項、內(nèi)核委員，證券公司可以通過薪酬考核等方式予以獎勵，鼓勵其勤勉盡責(zé)地履行相關(guān)職責(zé)。C項,第57條第1款規(guī)定，業(yè)務(wù)部門申請啟動內(nèi)核審議程序前，應(yīng)當(dāng)完成對現(xiàn)場盡職調(diào)查階段工作底稿的獲取和歸集工作，并提交質(zhì)量控制部]或團隊驗收。質(zhì)量控制部門或團隊?wèi)?yīng)當(dāng)出具明確的驗收意見。D項，第70條第1款規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)對存在包銷風(fēng)險的投資銀行類項目實行集體決策，以現(xiàn)場、通訊等會議表決方式對包銷事宜作出書面決議。第71條規(guī)定，證券公司風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)委派代表參加包銷決策會議，獨立發(fā)表意見。

6、下列屬于保薦機構(gòu)IPO盡職調(diào)查工作一般要求的有（）。【多選題】

A.發(fā)行人基本情況調(diào)查

B.業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查

C.財務(wù)與會計調(diào)查

D.募集資運用調(diào)查

正確答案:A、B、C、D

答案解析:根據(jù)《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》(2022年修訂) ，保薦機構(gòu)IPO盡職調(diào)查內(nèi)容主要包括：①風(fēng)險因素調(diào)查；②發(fā)行人基本情況調(diào)查；③業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查；④財務(wù)會計調(diào)查；⑤募集資金運用和未來發(fā)展規(guī)劃調(diào)查；⑥公司治理與獨立性調(diào)查；⑦投資者保護調(diào)查；⑧其他重要事項調(diào)查。

7、下列交易或事項中，可能會引起資本公積變動的有（）。【多選題】

A.與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的手續(xù)費、傭金

B.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換成普通股

C.股份支付行權(quán)

D.自用房地產(chǎn)轉(zhuǎn)為公允價值核算的投資性房地產(chǎn)，轉(zhuǎn)換時公允價值大于賬面價值

正確答案:A、B、C

答案解析:非投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)為公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)，公允價值大于賬面價值的差額計入其他綜合收益。

8、應(yīng)付商業(yè)承兌匯票到期，企業(yè)無力支付票款的，應(yīng)將應(yīng)付票據(jù)按賬面余額轉(zhuǎn)入應(yīng)付賬款?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:應(yīng)付商業(yè)承兌匯票到期，如企業(yè)無力支付票款，應(yīng)將應(yīng)付票據(jù)按賬面余額轉(zhuǎn)作應(yīng)付賬款，借記“應(yīng)付票據(jù)"科目，貸記“應(yīng)付賬款”科目；應(yīng)付銀行承兌匯票到期，如企業(yè)無支付票據(jù)，應(yīng)將應(yīng)付票據(jù)的賬面余額轉(zhuǎn)作短期借款，借記“應(yīng)付票據(jù)"科目，貸記“短期借款”科目；應(yīng)付賬款無法償付的，轉(zhuǎn)為“營業(yè)外收入”。

9、下列關(guān)于非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組的說法中，錯誤的是（）?！締芜x題】

A.若不存在影響?yīng)毩⑿?、財?wù)顧問業(yè)務(wù)受限等不宜擔(dān)任獨立財務(wù)顧問的情形，非上市公眾公司應(yīng)當(dāng)聘請為其提供督導(dǎo)服務(wù)的主辦券商為獨立財務(wù)顧問

B.非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組，必須經(jīng)過出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，同時應(yīng)當(dāng)對出席會議的持股比例在10%以下的股東表決情況實施單獨計票

C.以發(fā)行股份方式購買資產(chǎn)的，股票的發(fā)行價格定價可以參考董事會召開前一定期間內(nèi)非上市公司股票的市場價格、同行業(yè)可比公司的市盈率或市凈率等，由交易雙方自行協(xié)商確定

D.重大資產(chǎn)重組實施完畢后，實際運營情況與重大資產(chǎn)重組報告書存在較大差距的，非上市公眾公司的董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人應(yīng)當(dāng)在非上市公眾公司披露年度報告的同時向投資者致歉

正確答案:B

答案解析:選項B說法錯誤：《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定，股東大會就重大資產(chǎn)重組事項作出的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。公眾公司股東人數(shù)超過200人的，應(yīng)當(dāng)對出席會議的持股比例在10%以下的股東表決情況實施單獨計票。

10、債務(wù)融資工具發(fā)行過程中，注冊會議由（）名注冊專家參加。【單選題】

A.2

B.3

C.5

D.7

正確答案:C

答案解析:選項C正確：《非金融企業(yè)債務(wù)融資工具公開發(fā)行注冊工作規(guī)程》第二十條規(guī)定：注冊會議由注冊辦公室從注冊專家名單中隨機抽取5名注冊專家參加，并設(shè)1名召集人主持會議。注冊會議原則上每周召開1次。