2023年證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》考試共100題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、傳統(tǒng)的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法包括（）?！径噙x題】

A.擔(dān)保

B.貸款出售

C.資產(chǎn)互換

D.信用保險

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：傳統(tǒng)的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法包括擔(dān)保、貸款出售、資產(chǎn)互換、信用保險等。

2、金運營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以管理人為增值稅納稅人。證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券轉(zhuǎn)讓收入按照3%的征收率繳納增值稅?！九袛囝}】

A.正確

B. 錯誤

正確答案:B

答案解析:基金運營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以管理人為增值稅納稅人。證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅。2017年6月，《稅務(wù)總局關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅有關(guān)問題的通知》規(guī)定，資管產(chǎn)品管理人運營資管產(chǎn)品過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，暫適用簡易計稅方法，按照3%的征收率繳納增值稅。

3、商業(yè)銀行柜臺市場采用二級托管體制，中央結(jié)算公司―級托管機構(gòu)，柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)為二級托管機構(gòu)?！九袛囝}】

A.正確

B. 錯誤

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行柜臺市場采用二級托管體制，中央結(jié)算公司―級托管機構(gòu)，柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)為二級托管機構(gòu)。

4、對于持有和買賣上海證券交易所上市證券的投資者，未辦理指定交易的投資者的證券暫由（）托管，其紅利、股息、債息、債券兌付款在辦理指定交易后可領(lǐng)取?！締芜x題】

A.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

B.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

C.交易參與人

D.證券公司

正確答案:B

答案解析:選項B正確：對于持有和買賣上海證券交易所上市證券的投資者，未辦理指定交易的投資者的證券暫由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司托管，其紅利、股息、債息、債券兌付款在辦理指定交易后可領(lǐng)取。

5、在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意?！九袛囝}】

A.正確

B. 錯誤

正確答案:A

答案解析:在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意。國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。

6、股票持有人有權(quán)出席股東大會，行使對公司經(jīng)營決策的參與權(quán)，這是股票的（）特性?！締芜x題】

A.流動性

B.永久性

C.風(fēng)險性

D.參與性

正確答案:D

答案解析:選項D正確：股票持有人有權(quán)出席股東大會，行使對公司經(jīng)營決策的參與權(quán)，這是指股票具有參與性。

7、有些投資者企圖投機，通過買賣時機的選擇以賺取（）。【單選題】

A.紅利

B.市場價差

C.股息

D.利息

正確答案:B

答案解析:選項B正確：各投資者的目的各不相同，有些意在長期投資，以獲取高于銀行利息的收益，或意在參與股份公司的經(jīng)營管理；有些則企圖投機，通過買賣證券時機的選擇，以賺取市場價差。

8、累積優(yōu)先股是指（）股息累積發(fā)放的優(yōu)先股?！締芜x題】

A.歷年

B.上一年

C.下一年

D.當(dāng)年

正確答案:A

答案解析:選項A正確：累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。股份公司發(fā)行累積優(yōu)先股票的目的主要是保障優(yōu)先股票股東的收益不因公司營利狀況的波動而減少。

9、1972年，芝加哥商業(yè)交易所（CME)創(chuàng)立國際貨幣市場(IMM)，首次推出以金融資產(chǎn)為基礎(chǔ)產(chǎn)品的衍生品合約（）?！締芜x題】

A.遠(yuǎn)期合約

B.外匯期貨合約

C.利率期貨合約

D.股指期貨合約

正確答案:B

答案解析:選項B正確：1972年，芝加哥商業(yè)交易所（CME)創(chuàng)立國際貨幣市場(IMM),并首次推出以金融資產(chǎn)為基礎(chǔ)產(chǎn)品的衍生品合約——外匯期貨合約。

10、間接融資的特點說法正確的是（）?！径噙x題】

A.資金獲得的間接性，需求者和供給者不發(fā)生直接借貸關(guān)系，而是由中介發(fā)揮橋梁作用 

B.融資的主動權(quán)掌握在金融中介手中 

C.相對集中性，在間接融資中，金融機構(gòu)具有融資中心的地位 

D.信譽差異性小，相對于直接融資，間接融資信譽程度較高，風(fēng)險相對較小

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：間接融資特點除題干所述四項外，還包括：全部具有可逆性（即可返還性），通過金融中介的間接融資均屬于借貸性融資，到期均必須返還并支付利息。