專業(yè)理財師對客戶進行家庭債務(wù)管理的基礎(chǔ)是對客戶家庭債務(wù)管理狀況進行分析，主要包括理財師對收入支出結(jié)構(gòu)表和資產(chǎn)負(fù)債表進行分析，并在分析各種參數(shù)后得出結(jié)論。對客戶家庭債務(wù)管理狀況進行分析主要包括對客戶的家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析、各類負(fù)債結(jié)構(gòu)分析和償債能力分析等。

1、資產(chǎn)負(fù)債率分析

負(fù)債比率=總負(fù)債÷總負(fù)債，理財師通過對負(fù)債比率進行分析，可以看出客戶的總體負(fù)債情況，根據(jù)經(jīng)驗法則，如果家庭的資產(chǎn)負(fù)債率超過50%就屬于偏高，應(yīng)該進行控制。

2、融資比率分析

融資比率=投資性負(fù)債÷投資性資產(chǎn)，該指標(biāo)體現(xiàn)了客戶家庭的理財積極程度。投資房產(chǎn)是一般家庭比較常見的投資行為，因為房產(chǎn)出租可以帶來租金收入，能抵消部分房貸支出，減輕負(fù)債壓力。隨著經(jīng)濟發(fā)展，投資方式和投資渠道的多元化，許多投資者開始進行證券投資（基金、股票、債券等），但是證券投資的總體風(fēng)險比較大，對家庭債務(wù)管理的要求比較高，應(yīng)該適度進行。

3、負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

負(fù)債結(jié)構(gòu)分析主要是分析資產(chǎn)負(fù)債表中的各類負(fù)債占比情況，直觀地了解客戶家庭的負(fù)債結(jié)構(gòu)，主要包括消費負(fù)債比率、投資性負(fù)債比率、自用性負(fù)債比率等。

（1）消費負(fù)債比率

消費負(fù)債比率=消費性負(fù)債÷總負(fù)債，該指標(biāo)體現(xiàn)了客戶家庭的消費性負(fù)債占比情況。消費性負(fù)債通常是信用卡債或者短期信用貸款，沒有抵押，也不限制資金用途， 因此利率較高，理財師應(yīng)幫助客戶制訂還款計劃，在短的時間里，盡快償還。

（2）投資性負(fù)債比率

投資性負(fù)債比率=投資性負(fù)債÷總負(fù)債，該指標(biāo)體現(xiàn)了客戶家庭投資性負(fù)債的占比情況。

當(dāng)一個家庭投資性負(fù)債比率占比較高或者只有投資性負(fù)債，說明家庭的生活品質(zhì)比較高。

（3）自用性負(fù)債比率

自用性負(fù)債比率=自用性負(fù)債÷總負(fù)債，該指標(biāo)體現(xiàn)了客戶家庭自用性負(fù)債的占比情況。當(dāng)自用性負(fù)債還是家庭的主要負(fù)債時, 說明客戶的家庭還處在提升家庭生活品質(zhì)的階段，該家庭處于財富積累的初級階段。

4、償債能力分析

客戶的償債能力分析包括平均負(fù)債利率分析和債務(wù)負(fù)擔(dān)率分析。

（1）平均負(fù)債利率分析

平均負(fù)債利率分析=統(tǒng)計年度利息支出÷總負(fù)債，該指標(biāo)體現(xiàn)了家庭各類負(fù)債的平均利率。消費貸款和高利貸的利率高于長期抵押貸款（如房貸），因此如果家庭平均負(fù)債利率高于基準(zhǔn)貸款利率的20%，理財師就應(yīng)該提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負(fù)擔(dān)，同時在負(fù)債管理計劃中提出債務(wù)重組的建議。

（2）債務(wù)負(fù)擔(dān)率分析

債務(wù)負(fù)擔(dān)率分析=統(tǒng)計年度的本息支出÷稅后工作收入，該指標(biāo)體現(xiàn)出到期需支付的債務(wù)本息與同期收入的比值。如果該比率超過40%，會影響生活品質(zhì)。

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