2024年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔保減少損失，常見的擔保方式主要有（）。【多選題】

A.質(zhì)押

B.抵押

C.保證

D.訂金

E.定金

正確答案:A、B、C、E

答案解析:擔保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、定金。

2、根據(jù)風險和收益匹配原則，銀行一般選擇的控制操作風險的策略是（）。【多選題】

A.降低風險

B.承受風險

C.消除風險

D.轉(zhuǎn)移或緩釋風險

E.回避風險

正確答案:A、B、D、E

答案解析:根據(jù)風險和收益匹配原則，銀行一般選擇四種策略控制操作風險，一是降低風險，二是承受風險，三是轉(zhuǎn)移或緩釋風險，四是回避風險（選項ABDE正確）。

3、透明的信息披露對外部審計的影響具體表現(xiàn)在（）?！径噙x題】

A.消除信息不對稱及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機制的重要組成部分

B.降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險

C.強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束，優(yōu)化審計環(huán)境

D.將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會計報表相關使用者面前，能夠促進經(jīng)營者形成有效的自我約束

E.使投資、債券等市場運行基礎更加穩(wěn)固，有效性提高，同時促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范，審計風險得以降低

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:透明的信息披露對外部審計的影響具體表現(xiàn)在以下方面：一是消除信息不對稱及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機制的重要組成部分。二是降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險。三是強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束，優(yōu)化審計環(huán)境。四是將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會計報表相關使用者面前，能夠促進經(jīng)營者形成有效的自我約束。五是使投資、債券等市場運行基礎更加穩(wěn)固，有效性提高，同時促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范，審計風險得以降低。

4、監(jiān)管部門通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等監(jiān)督檢查手段，實現(xiàn)對風險的及時（），并針對不同風險程度的銀行機構(gòu)，建立風險糾正和處置安排，確保銀行風險得以有效控制、處置?！径噙x題】

A.評估

B.計量

C.識別

D.預警

E.監(jiān)測

正確答案:A、C、D

答案解析:監(jiān)管部門通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等監(jiān)督檢查手段，實現(xiàn)對風險的及時預警、識別和評估，并針對不同風險程度的銀行機構(gòu)，建立風險糾正和處置安排，確保銀行風險得以有效控制、處置。

5、不良資產(chǎn)處置方法中的貸款重組，應注意以下幾個方面（）?！径噙x題】

A.重組過程由誰來領導

B.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品

C.為何進入重組流程

D.是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小

E. 對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估

正確答案:B、C、D、E

答案解析:貸款重組應注意以下幾個方面：（1）是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品。通常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定。例如，許多商業(yè)銀行不允許對標準化的產(chǎn)品進行重組，在這方面應嚴格執(zhí)行相關規(guī)定（選項B正確）。（2）為何進入重組流程。對此應該有專門的分析報告并陳述理由（選項C正確）。（3）是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小。對將要重組的客戶必須進行細致科學的成本收益分析（選項D正確）。（4）對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估（選項E正確）。

6、《銀行保險機構(gòu)聲譽風險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，銀行保險機構(gòu)承擔聲譽風險管理的主體責任，并對機構(gòu)層級、各部門的工作責任也進行了明確，力圖解決聲譽風險管理與（）“兩張皮”的問題。【單選題】

A.公司治理結(jié)構(gòu)

B.業(yè)務經(jīng)營發(fā)展

C.內(nèi)部評級體系

D.監(jiān)管流程管理

正確答案:B

答案解析:2021年2月8日發(fā)布的《銀行保險機構(gòu)聲譽風險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，銀行保險機構(gòu)承擔聲譽風險管理的主體責任，并對機構(gòu)層級、各部門的工作責任也進行了明確，力圖解決聲譽風險管理與業(yè)務經(jīng)營發(fā)展“兩張皮”的問題。

7、商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關管理信息系統(tǒng)應具備的功能包括（  ）?！径噙x題】

A.支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總

B.識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險

C.分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果

D. 支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響

E.具有適當靈活性， 及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)》要求商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關管理信息系統(tǒng)應具備以下主要功能：（1）支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總（選項A正確）；（2）識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險（選項B正確）；（3）分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果（選項C正確）；（4）支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響（選項D正確）；（5）具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響（選項E正確）。

8、下列存款中，最不穩(wěn)定的是（）?！締芜x題】

A.零售存款

B.企業(yè)存款

C.個人存款

D.批發(fā)性存款

正確答案:D

答案解析:相比零售和企業(yè)存款，批發(fā)性存款更不穩(wěn)定。

9、商業(yè)銀行產(chǎn)品開發(fā)面臨的風險有（）?！径噙x題】

A.市場風險

B.信用風險

C.聲譽風險

D.操作風險

E.合規(guī)風險

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:產(chǎn)品風險的主要類別有：（1）信用風險；（2）市場風險；（3）操作風險；（4）聲譽風險；（5）合規(guī)風險。

10、下列屬于監(jiān)管當局對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容的有（）?！径噙x題】

A.業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性

B.風險狀況和資本充足性

C.資產(chǎn)質(zhì)量

D.管理水平和內(nèi)部控制

E.市場風險敏感度

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風險敏感度（選項ABCDE正確）。