您好！關(guān)于套期保值中手?jǐn)?shù)的計(jì)算問題，您提出的觀點(diǎn)是正確的。套期保值的目的是通過對(duì)沖來減少價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，確保價(jià)值相當(dāng)而非絕對(duì)相同。

1. 按比例算出的手?jǐn)?shù)確實(shí)可能不是整數(shù)。在實(shí)際操作中，我們通常會(huì)根據(jù)資產(chǎn)價(jià)值和期貨合約價(jià)值來計(jì)算需要持有的合約手?jǐn)?shù)。由于資產(chǎn)價(jià)值和期貨合約價(jià)值可能存在較大差異，按比例計(jì)算出的手?jǐn)?shù)往往是非整數(shù)。

2. 取整問題：確實(shí)，在實(shí)際操作中，我們不能購買非整數(shù)手?jǐn)?shù)的合約。這時(shí)，我們需要對(duì)計(jì)算結(jié)果進(jìn)行取整。取整可能會(huì)導(dǎo)致以下兩種情況：

a. 不足一手的部分無法購買，可能導(dǎo)致對(duì)沖效果略有下降。

b. 多于一手的部分需要額外購買，可能導(dǎo)致成本上升。

3. 如何處理非整數(shù)手?jǐn)?shù)：

a. 向上取整：為了保證充分對(duì)沖，可以選擇購買更多手?jǐn)?shù)的合約。這樣雖然會(huì)提高成本，但能更有效地對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

b. 向下取整：如果成本是一個(gè)重要考慮因素，可以選擇購買較少手?jǐn)?shù)的合約。但需要注意的是，這種方法可能無法完全對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

4. 總結(jié)：在實(shí)際操作中，我們需要在成本和對(duì)沖效果之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)。這通常需要根據(jù)具體的資產(chǎn)組合、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和市場(chǎng)情況來確定。

希望以上回答能夠幫助您解決套期保值中手?jǐn)?shù)計(jì)算的問題。如果您還有其他疑問，請(qǐng)隨時(shí)提問。我會(huì)耐心為您解答。祝您投資順利！