2021年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、以下關(guān)于促進(jìn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.針對(duì)影子銀行風(fēng)險(xiǎn)，要建立資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的宏觀審慎政策框架，完善政策工具，從宏觀、逆周期、跨市場(chǎng)的角度加強(qiáng)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和調(diào)節(jié)

B.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)回歸“受人之托、代人理財(cái)”的本源，投資產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)均應(yīng)由投資者享有和承擔(dān)，受托人只收取相應(yīng)的管理費(fèi)用

C.同類產(chǎn)品的杠桿率也應(yīng)當(dāng)分離，才能合理控制股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)杠桿水平，抑制資產(chǎn)泡沫

D.控制并逐步縮減“非標(biāo)”投資規(guī)模，加強(qiáng)投前盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)審查和投后風(fēng)險(xiǎn)管理

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤：強(qiáng)化單獨(dú)管理、單獨(dú)建賬、單獨(dú)核算要求，使產(chǎn)品期限與所投資資產(chǎn)存續(xù)期相匹配。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立具有獨(dú)立法人地位的子公司專門開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。建立健全獨(dú)立的賬戶管理和托管制度，充分隔離不同資產(chǎn)管理產(chǎn)品之間以及資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)自有資金和受托管理資金之間的風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)一同類產(chǎn)品的杠桿率，合理控制股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)杠桿水平，抑制資產(chǎn)泡沫。

2、屬于基金托管人規(guī)范行為的有（ ）?！締芜x題】

A.墊付基金管理人20%的注冊(cè)資本

B.根據(jù)需要進(jìn)行投資，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)償還基金財(cái)產(chǎn)

C.單獨(dú)為基金設(shè)立資金和證券賬戶

D.為托管的所有基金設(shè)立一個(gè)銀行存款賬戶

正確答案:C

答案解析:C項(xiàng)屬于規(guī)范行為。A項(xiàng)，為保證基金托管人對(duì)基金管理人的有效監(jiān)督，《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人與基金管理人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有股份；B項(xiàng)，托管人應(yīng)保證基金賬戶的開立和使用只限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要，不得假借基金的名義開立任何其他賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)；D項(xiàng)，基金托管人應(yīng)對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。

3、為明確信息披露義務(wù)人的責(zé)任，提醒投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)，目前法規(guī)規(guī)定應(yīng)在年度報(bào)告的扉頁(yè)做出的提示不包括（）?！締芜x題】

A.投資風(fēng)險(xiǎn)提示

B.托管人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)的原則

C.年度報(bào)告中注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的提示

D.管理人和托管人的披露責(zé)任

正確答案:B

答案解析:本題答案為B。B項(xiàng)正確的表述該是基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)的原則。關(guān)于年度報(bào)告中的重要提示為明確信息披露義務(wù)人的責(zé)任，提醒投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)，目前法規(guī)規(guī)定應(yīng)在年度報(bào)告的扉頁(yè)就以下方面做出提示：（1）基金管理人和托管人的披露責(zé)任（D符合）。（2）基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)的原則。（3）投資風(fēng)險(xiǎn)提示（A符合）。（4）年度報(bào)告中注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的提示（C符合）。

4、關(guān)于職業(yè)道德與職業(yè)關(guān)系，說(shuō)法正確的是（ ）?！締芜x題】

A.職業(yè)道德可以引導(dǎo)和規(guī)范從業(yè)人員的職業(yè)行為

B.職業(yè)道德只能調(diào)整從業(yè)人員與其服務(wù)對(duì)象之間的關(guān)系

C.職業(yè)道德只能調(diào)整從業(yè)人員的內(nèi)部關(guān)系

D.法律是化解矛盾、解決沖突的重要手段，因此不需要職業(yè)道德

正確答案:A

答案解析:本題答案為A，職業(yè)道德可以引導(dǎo)和規(guī)范從業(yè)人員的職業(yè)行為；BC兩項(xiàng)，從調(diào)節(jié)的范圍來(lái)看，職業(yè)道德一方面調(diào)整從業(yè)人員的內(nèi)部關(guān)系，加強(qiáng)職業(yè)內(nèi)部人員的凝聚力；另一方面，它也調(diào)整從業(yè)人員與其服務(wù)對(duì)象之間的關(guān)系，用以塑造本職業(yè)從業(yè)人員的形象。D項(xiàng)，法律是化解矛盾、解決沖突的重要手段，但其對(duì)于解決職業(yè)矛盾和沖突的作用是有限的，而職業(yè)道德恰是有益的補(bǔ)充。

5、下列關(guān)于FOF說(shuō)法錯(cuò)誤的的是（）?！締芜x題】

A.FOF將大部分資產(chǎn)直接投資于股票、債券等金融工具

B.FOF的投資模式大多伴隨投資標(biāo)的分散化以及波動(dòng)相對(duì)偏低的特點(diǎn)

C.在基金發(fā)達(dá)的國(guó)家，如美國(guó)，F(xiàn)OF已經(jīng)成為一類重要的公募證券投資基金

D. FOF是指將80%以上的基金資產(chǎn)投資于其他基金份額

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A符合題意：FOF將大部分資產(chǎn)投資于“一籃子”基金，而不直接投資于股票、債券等金融工具。

6、會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，需要出具審計(jì)報(bào)告的是（ ）?！締芜x題】

A.季度報(bào)告

B.月度報(bào)告

C.年度報(bào)告

D.半年報(bào)告

正確答案:C

答案解析:會(huì)計(jì)師事務(wù)所需要對(duì)基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告、基金清算報(bào)告等進(jìn)行審計(jì)，律師事務(wù)所需要對(duì)基金招募說(shuō)明書、基金清算報(bào)告等文件出具法律意見書。

7、下列屬于基金客戶售前服務(wù)的是（ ）。Ⅰ.介紹證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)Ⅱ.協(xié)助客戶完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力測(cè)試并細(xì)致解釋測(cè)試結(jié)果Ⅲ.提醒客戶及時(shí)核對(duì)交易確認(rèn)Ⅳ.介紹基金管理人投資運(yùn)作情況【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:C

答案解析:基金客戶服務(wù)的售前服務(wù)是指在開始基金投資操作前為客戶提供的各項(xiàng)服務(wù)。主要包括：介紹證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)、基金基礎(chǔ)知識(shí)，普及基金相關(guān)法律知識(shí)；介紹基金管理人投資運(yùn)作情況，讓客戶充分了解基金投資的特點(diǎn)；開展投資者風(fēng)險(xiǎn)教育。售中服務(wù)是指客戶在基金投資操作過(guò)程中享受的服務(wù)。主要包括：協(xié)助客戶完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力測(cè)試并細(xì)致解釋測(cè)試結(jié)果；推介符合適用性原則的基金；介紹基金產(chǎn)品；協(xié)助客戶辦理開立賬戶、申購(gòu)、贖回、資料變更等基金業(yè)務(wù)。售后服務(wù)是指在完成基金投資操作后為投資者提供的服務(wù)。主要包括：提醒客戶及時(shí)核對(duì)交易確認(rèn)；向客戶介紹客戶服務(wù)、信息查詢等的辦法和路徑；定期提供產(chǎn)品凈值信息；基金公司、基金產(chǎn)品發(fā)生變動(dòng)時(shí)及時(shí)通知客戶。

8、年度報(bào)告應(yīng)提供最近（ ）個(gè)會(huì)計(jì)年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)?！締芜x題】

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:C

答案解析:半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；而年度報(bào)告應(yīng)提供最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。

9、當(dāng)影子定價(jià)與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或者超過(guò)0.5%時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起（ ）內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。【單選題】

A.當(dāng)日

B.2日

C.3日

D.7日

正確答案:B

答案解析:當(dāng)影子定價(jià)與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或者超過(guò)0.5%時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。

10、下列基金類型中實(shí)行實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制的有（）?！締芜x題】

A.股票型基金

B.債券型基金

C.ETF

D.LOF

正確答案:C

答案解析:ETF的特點(diǎn)：被動(dòng)操作的指數(shù)基金；獨(dú)特的實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制；實(shí)行一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度。股票基金亦稱股票型基金，指的是投資于股票市場(chǎng)的基金（A）；以國(guó)債、金融債等固定收益類金融工具為主要投資對(duì)象的基金稱為債券型基金(B)；LOF基金，稱為"上市型開放式基金"。也就是上市型開放式基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購(gòu)與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該基金(D)