2020年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、股權(quán)投資基金對(duì)于目標(biāo)企業(yè)的估值存在不確定性，為了應(yīng)對(duì)估值風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)會(huì)在投資協(xié)議中約定（）?！締芜x題】

A.估值條款

B.估值調(diào)整條款

C.保護(hù)性條款

D.保密條款

正確答案:B

答案解析:股權(quán)投資基金對(duì)于目標(biāo)企業(yè)的估值主要依據(jù)企業(yè)現(xiàn)時(shí)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的預(yù)測(cè)，因此這種估值存在一定的不確定性，為了應(yīng)對(duì)估值風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)投資基金有時(shí)會(huì)在投資協(xié)議中約定估值調(diào)整條款。

2、定向增發(fā)目前規(guī)定發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)（  ）人，受制于單個(gè)定增項(xiàng)目規(guī)模較大，且對(duì)發(fā)行對(duì)象數(shù)量和資金門檻的限制，普通投資者很難直接參與到定向增發(fā)?！締芜x題】

A.30

B.10

C.20

D.200

正確答案:B

答案解析:定向增發(fā)目前規(guī)定發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)10人，受制于單個(gè)定增項(xiàng)目規(guī)模較大，且對(duì)發(fā)行對(duì)象數(shù)量和資金門檻的限制，普通投資者很難直接參與到定向增發(fā)。

3、

募集機(jī)構(gòu)或相關(guān)合同約定的責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)開(kāi)立（  ），用于統(tǒng)一歸集私募基金募集結(jié)算資金、向投資者分配收益、給付贖回款項(xiàng)以及分配基金清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)等，確保資金原路返還。

A.私募基金財(cái)產(chǎn)賬戶

B.私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶

C.托管資金賬戶

D.投資者資金賬戶

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》第十二條募集機(jī)構(gòu)或相關(guān)合同約定的責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)開(kāi)立私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶，用于統(tǒng)一歸集私募基金募集結(jié)算資金、向投資者分配收益、給付贖回款項(xiàng)以及分配基金清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)等，確保資金原路返還。

4、財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理一般包括（）
Ⅰ.利潤(rùn)的計(jì)算
Ⅱ.所得稅的計(jì)算
Ⅲ.利潤(rùn)分配
Ⅳ.虧損彌補(bǔ)【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理一般包括利潤(rùn)的計(jì)算、所得稅的計(jì)算、利潤(rùn)分配或虧損彌補(bǔ)等。

5、

股份有限公司的股東（）。

A.以認(rèn)購(gòu)股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任

B.不對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任

C.對(duì)公司承擔(dān)全部責(zé)任

D.以認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任

正確答案:A

答案解析:股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

6、

對(duì)于有限合伙企業(yè)，合同需載明（）。

Ⅰ.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱、住所；執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)具備的條件和選擇程序

Ⅱ.執(zhí)行事務(wù)合伙人權(quán)限與違約處理辦法

Ⅲ.執(zhí)行事務(wù)合伙人的除名條件和更換程序

Ⅳ.有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關(guān)責(zé)任；有限合伙人和普通合伙人相互轉(zhuǎn)變程序

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正確答案:D

答案解析:對(duì)于有限合伙企業(yè)，需載明：普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱、住所；執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)具備的條件和選擇程序；執(zhí)行事務(wù)合伙人權(quán)限與違約處理辦法；執(zhí)行事務(wù)合伙人的除名條件和更換程序；有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關(guān)責(zé)任；有限合伙人和普通合伙人相互轉(zhuǎn)變程序。需要說(shuō)明的是，以上事項(xiàng)在約定時(shí)需同時(shí)考慮相關(guān)自律規(guī)則的要求。

7、【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C符合題意：股份有限公司申請(qǐng)股票在新三板掛牌應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。（2）業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。（3）公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)。（4）股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。（5）主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)。（6）全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。

8、（）起草了《私募投資基金信息披露管理辦法》，擬以行業(yè)自律規(guī)則的形式發(fā)布實(shí)施?！締芜x題】

A.中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.證券交易所

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

正確答案:A

答案解析:為了加強(qiáng)私募基金信息披露的制度建設(shè)，規(guī)范私募基金信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行披露的內(nèi)容和方式，有利于保障私募基金投資者的知情權(quán)，從而保護(hù)私募基金投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)市場(chǎng)資源的合理配置?；诖?，中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)起草了《私募投資基金信息披露管理辦法》，擬以行業(yè)自律規(guī)則的形式發(fā)布實(shí)施。

9、

（ ）應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送基金募集結(jié)算資金專用賬戶及其監(jiān)督機(jī)構(gòu)信息。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金募集機(jī)構(gòu)

D.基金經(jīng)理

正確答案:B

答案解析:基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送基金募集結(jié)算資金專用賬戶及其監(jiān)督機(jī)構(gòu)信息。

10、契約型基金合同當(dāng)事人訂立合同遵循的原則不包括（）。【單選題】

A.平等自愿

B.誠(chéng)實(shí)信用

C.公平

D.獲取最大收益

正確答案:D

答案解析:對(duì)于契約型基金來(lái)講，基金合同當(dāng)事人遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、公平原則訂立基金合同，以契約方式訂明當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。