2025年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、一致行動(dòng)人是指在上市公司的收購(gòu)及相關(guān)股份變動(dòng)活動(dòng)中有一致行動(dòng)情形的投資者，下列各項(xiàng)與此概念一致的是（）?！具x擇題】

A.投資者參股另一個(gè)投資人，可以對(duì)目標(biāo)公司的重大決策產(chǎn)生重大影響

B.投資者受目標(biāo)公司大股東的控制

C.投資者在業(yè)務(wù)上有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系

D.持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司的股份

正確答案:D

答案解析:在上市公司的收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)中有一致行動(dòng)情形的投資者，互為一致行動(dòng)人。A項(xiàng)，投資者參股另一投資人，可以對(duì)參股公司（而不是目標(biāo)公司）的重大決策產(chǎn)生重大影響；B項(xiàng)，投資者受同一主體控制；C項(xiàng)，投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營(yíng)等其他經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。

2、建設(shè)項(xiàng)目投資800萬(wàn)元，2007年1月開(kāi)始建設(shè)。2007年1月借款600萬(wàn)元，為期兩年，利率6%。政府貼息36萬(wàn)元，分兩筆到賬，2007年5月第一批18萬(wàn)元到賬，下列處理正確的是（）?！締芜x題】

A.增加遞延收益18萬(wàn)元

B.沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用18萬(wàn)元

C.沖減在建工程18萬(wàn)元

D.增加營(yíng)業(yè)外收入18萬(wàn)元

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，實(shí)際收到款項(xiàng)時(shí)計(jì)入遞延收益（除政府撥付的無(wú)公允價(jià)值以名義金額計(jì)量的非貨幣性資產(chǎn)外），待資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后在資產(chǎn)預(yù)計(jì)可使用壽命內(nèi)分配計(jì)入各期營(yíng)業(yè)外收入。

3、乙公司存在下列（）情形的，甲公司不得分拆乙公司首發(fā)上市?！静欢?xiàng)】

A.主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是甲公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的，公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度使用募集資金合計(jì)不超過(guò)乙公司凈資產(chǎn)的10%

B.主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是甲公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)通過(guò)重大資產(chǎn)重組購(gòu)買(mǎi)的

C.主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是甲公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市時(shí)的主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的

D.主要從事金融業(yè)務(wù)的

正確答案:B、C、D

答案解析:《 上市公司分拆規(guī)則(試行)》第5條規(guī)定，上市公司所屬子公司存在以下情形之一的，上市公司不得分拆：①主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的，但子公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度使用募集資金合計(jì)不超過(guò)子公司凈資產(chǎn)10%的除外；②主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)通過(guò)重大資產(chǎn)重組購(gòu)買(mǎi)的；③主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市時(shí)的主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)；④主要從事金融業(yè)務(wù)的；⑤子公司董事、高級(jí)管理人員吸其關(guān)聯(lián)方持有擬分拆所屬子公司股份，合計(jì)超過(guò)該子公司分拆上市前總股本的30%，但董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)方通過(guò)該上市公司間接持有的除外。前款第①項(xiàng)所稱募集資金投向包括上市公司向子公司出資或者提供借款,擬子公司實(shí)際收到募集資金作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。上市公司向子公司提供借款的， 子公司使用募集資金金額，可以按照每筆借款使用時(shí)間長(zhǎng)短加權(quán)平均計(jì)算。

4、證券公司債券的發(fā)行人可聘請(qǐng)（     ）擔(dān)任債權(quán)代理人。 Ⅰ.信托公司 Ⅱ.基金管理公司 Ⅲ.證券公司 Ⅳ.證券投資咨詢機(jī)構(gòu) Ⅴ.法律顧問(wèn)【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:發(fā)行人應(yīng)為債券持有人聘請(qǐng)債權(quán)代理人。可聘請(qǐng)的債權(quán)代理人可以為信托公司、基金管理公司、證券公司、律師事務(wù)所、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)。

5、上海證券交易所規(guī)定，檢查監(jiān)督部門(mén)的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料，保存時(shí)間應(yīng)不少于（ ）年。【選擇題】

A.5

B.7

C.10

D.15

正確答案:C

答案解析:根據(jù)上海證券交易所的規(guī)定，公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)，并審閱檢查監(jiān)督部門(mén)提交的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。檢查監(jiān)督部門(mén)的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料，保存時(shí)間不少于10年。

6、上市公司擬與其關(guān)聯(lián)人達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易總額高于3000萬(wàn)元且占上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值（    ）以上的，上市公司董事會(huì)須在決議后3個(gè)工作日內(nèi)向社會(huì)公告。  【選擇題】

A.2%

B.3%

C.4%

D.5%

正確答案:D

答案解析:《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)一一年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(2014年修訂）第三十一條規(guī)定，公司應(yīng)披露報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。若對(duì)于某一關(guān)聯(lián)方，報(bào)告期內(nèi)累計(jì)關(guān)聯(lián)交易總額高于3000萬(wàn)元且占公司最近1期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%以上的，須披露詳細(xì)情況。本準(zhǔn)則中對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)方的確定按上市規(guī)則規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

7、下列關(guān)于《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》（以下簡(jiǎn)稱準(zhǔn)則）的說(shuō)法中，正確的有（）?！径噙x題】

A.準(zhǔn)則所稱盡職調(diào)查是指保薦人對(duì)擬推薦公開(kāi)發(fā)行證券的公司進(jìn)行的全面調(diào)查

B.準(zhǔn)則主要是針對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的工業(yè)企業(yè)的基本特征制定的

C.準(zhǔn)則是對(duì)保薦人盡職調(diào)查工作的一般要求，不論準(zhǔn)則是否有明確規(guī)定，凡涉及發(fā)行條件 或?qū)ν顿Y者做出投資決策有重大影響的信息，保薦人均應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地進(jìn)行盡職調(diào)查

D.保薦人發(fā)現(xiàn)中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見(jiàn)與保薦人盡職調(diào)查過(guò)程中獲得的信息存在重大差異的， 應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核，并可聘請(qǐng)其他中介機(jī)構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)

正確答案:A、B、C、D

答案解析:根據(jù)《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》的規(guī) 定，題中選項(xiàng)說(shuō)法均正確。

8、證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由（ ）制訂方案?！具x擇題】

A.發(fā)行人聘請(qǐng)的主承銷商

B.發(fā)行人監(jiān)事會(huì)

C.發(fā)行人董事會(huì)

D.發(fā)行人股東會(huì)

正確答案:C

答案解析:證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制訂方案，股東會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)作出專項(xiàng)決議：①發(fā)行規(guī)模、期限、利率；②擔(dān)保；③募集資金的用途；④發(fā)行方式；⑤決議有效期；⑥與本期債券相關(guān)的其他重要事項(xiàng)。

9、某公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行規(guī)模為100億股，發(fā)行價(jià)3元/股，主承銷商使用超額配售選擇權(quán)，數(shù)量為初始發(fā)行規(guī)模的10%，本次發(fā)行股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商使用超額配售獲得的資金，分別以2.95元/股購(gòu)入2億股、以2.90元/股購(gòu)入2億股。假如不考慮發(fā)行費(fèi)用，發(fā)行人募集的資金為（）?！締芜x題】

A.330.3億元

B.330億元

C.318億元

D.300億元

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：（1）本次發(fā)行的新股數(shù)量=包銷數(shù)量+增發(fā)數(shù)量，超額配售選擇權(quán)數(shù)量為100×10%=10億股，購(gòu)買(mǎi)數(shù)量為4億股，增發(fā)數(shù)量=10-4=6億股；（2）發(fā)行人募集的資金=（包銷數(shù)量+增發(fā)數(shù)量）×發(fā)行價(jià)=（100+6）×3=318億元。

10、投資人甲于2013年1月通過(guò)證券交易所交易持有某上市公司的股份達(dá)到5%。2014年7月1日，他通過(guò)證交所交易持有該公司股本份的比例增加到10%，并在7月 2日公告了簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)。則甲在（）起可再行增持該公司股票?！具x擇題】

A.7月2日

B.7月3日

C.7月5日

D.7月6日

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》第十三條，通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的 5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書(shū)面報(bào)告，抄報(bào)該上市公司所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，通知該上市公司，并予公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票。