2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 債權融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、下列關于可轉換公司債券與分離交易的可轉換公司債券的說法中，正確的有（）?！径噙x題】

A.可轉換公司債券與分離交易的可轉換公司債券的期限均為1 ~6年

B.可轉換公司債券與分離交易的可轉換公司債券的發(fā)行均要求進行評級

C.可轉換公司債券與分離交易的可轉換公司債券的面值均為100元

D.可轉換公司債券與分離交易的可轉換公司債券的發(fā)行均要求提供擔保

正確答案:B、C

答案解析:A項，可轉換公司債券的最短期限為 1年，最長期限為6年。分離交易的可轉換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制。D項，公開發(fā)行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。另外，發(fā)行分離交易的可轉換公司債券， 可以不提供擔保。

2、（）是指在信貸資產(chǎn)證券化過程中，因承諾信托而負債管理特定目的信托財產(chǎn)并發(fā)行資產(chǎn)支持證券的機構?！締芜x題】

A.特定目的信托受托機構

B.信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構

C.信用增級機構

D.貸款服務機構

正確答案:A

答案解析:選項A正確：特定目的信托受托機構是指在信貸資產(chǎn)證券化過程中，因承諾信托而負債管理特定目的信托財產(chǎn)并發(fā)行資產(chǎn)支持證券的機構。

3、根據(jù)《證券市場資信評級機構評級業(yè)務實施細則（試行)》，下列說法不正確的有（）?！径噙x題】

A.首次評級時，評級項目組對評級對象的現(xiàn)場考察與訪談時間不得少于3個工作日

B.證券評級機構開展首次信用評級時，從現(xiàn)場盡職調(diào)查結束之日至評級報告初稿完成之曰，單個公司主體的信用評級或其發(fā)行的債券評級一般不少于30個工作日

C.證券評級機構從事證券市場資信評級業(yè)務應當取得中國人民銀行的證券評級業(yè)務許可

D.進行連續(xù)評級的，如距對該評級對象最近一次進場盡職調(diào)查的結束之日超過一年的，證券評級機構應當進場開展盡職調(diào)查

正確答案:A、B、C

答案解析:A項，首次評級時，評級項目組對評級對象的現(xiàn)場考察與訪談時間不得少于2個工作 日。B項，證券評級機構開展首次信用評級時，從現(xiàn)場盡職調(diào)査結束之日至評級報告初稿完成之曰，單個公司主體的信用評級或其發(fā)行的債券評 級一般不少于10個工作日，集團公司主體的信用評級或其發(fā)行的債券評級一般不少于30個工作 曰。C項，證券評級機構從事證券市場資信評級業(yè)務應當取得中國證監(jiān)會的證券評級業(yè)務許可。

4、根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，非公開發(fā)行公司債券的交易場所包括（）?！径噙x題】

A.證券交易所

B.期貨交易所

C.銀行間債券市場

D.證券公司柜臺

正確答案:A、D

答案解析:非公開發(fā)行公司債券，可以申請在證券交易所、證券公司柜臺轉讓。

5、資產(chǎn)支持證券的基礎資產(chǎn)為債權類資產(chǎn)的，管理人應當在年度資產(chǎn)管理報告中披露的內(nèi)容包括（）?！径噙x題】

A.報告期末未償本息余額占全部基礎資產(chǎn)未償本息余額1%以上的前10筆基礎資產(chǎn)與報告期初的變化情況

B.報告期內(nèi)早償、逾期、違約等各類非正常償還的金額與占比、筆數(shù)與占比情況

C.報告期內(nèi)涉及訴訟或者仲裁等爭議及其處置情況和處置結果等

D.報告期內(nèi)原始權益人相關經(jīng)營資質(zhì)或范圍變化情況，經(jīng)營所提供服務的數(shù)量、質(zhì)量變化情況，經(jīng)營業(yè)務管理和風險管理情況等

正確答案:B、C

答案解析:基礎資產(chǎn)為債權類資產(chǎn)的，管理人應當同時披露下列情況：（1）報告期末未償本息余額占全部基礎資產(chǎn)未償本息余額1%以上的前20筆基礎資產(chǎn)與報告期初的變化情況。如發(fā)生變化， 應參照計劃說明書的披露要求披露變化后的上述基礎資產(chǎn)情況。（2）報告期內(nèi)早償、逾期、違約等各類非正常償還的金額與占比、筆數(shù)與占比情況。（3）報告期內(nèi)涉及訴訟或者仲裁等爭議及其處置情況和處置結果等。（4）影響報告期內(nèi)或未來專項計劃收益分配的債權類資產(chǎn)質(zhì)量和現(xiàn)金流變化的其他情況。