2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、上市公司的下列事項(xiàng)，需股東大會以特別決議通過的是（）。I.股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃II.為資產(chǎn)負(fù)債率超過70％的擔(dān)保對象提供擔(dān)保III.公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％ IV.公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保V.發(fā)行公司債券【組合型選擇題】

A.I、III

B.III、IV

C.IV、V

D.II、IV

正確答案:A

答案解析:II、IV、V三項(xiàng)均須經(jīng)股東大會審議以普通決議通過。公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司最近1期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和法律、行政法規(guī)或《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會以普通決議認(rèn)定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

2、根據(jù)《公司債券受托管理人處置公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)指引》，下列說法正確的有（）。【單選題】

A.公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)行人償還公司債券本息存在重大不確定性或發(fā)行人未能按期足額償還公司債券本息等的定的情形導(dǎo)致公司債券提前到期且發(fā)行人未能按期足額償付本息

B.中國證券業(yè)協(xié)會對受托管理人開展公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)處置工作實(shí)施行政監(jiān)管

C.受托管理人可以聘請其他中介機(jī)構(gòu)協(xié)助開展風(fēng)險(xiǎn)處置工作

D.發(fā)行人如發(fā)生實(shí)質(zhì)違約情形的，受托管理人可以協(xié)助發(fā)行人制定發(fā)行人應(yīng)急處置預(yù)案

正確答案:C

答案解析: A項(xiàng)，《公司債券受托管理 人處置公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)指引》(2023年修訂) 第2條第2款規(guī)定，本指引所稱公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)行人償還公司債券本息存在重大不確定性(以下簡稱違約風(fēng)險(xiǎn))，與發(fā)行人未能按期足額償還公司債券本息、 法院受理發(fā)行人破產(chǎn)申請或因發(fā)生募集說明書等約定的情形導(dǎo)致公司債券提前到期且發(fā)行人未能按期足額償付本息(以下簡稱違約)。B項(xiàng)，第3條規(guī)定，中國證券業(yè)協(xié)會對受托管理人開展公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)處置I作實(shí)施自律管理。C項(xiàng)，第6條規(guī)定，受托管理人在開展風(fēng)險(xiǎn)處置工作時(shí)，可以聘請熟悉債券市場業(yè)務(wù)、具備豐富處置經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)能力的其他專業(yè)機(jī)構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)。相關(guān)聘請行為應(yīng)當(dāng)符合廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定。D項(xiàng)，第11條第1款規(guī)定，受托管理人應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警監(jiān)測機(jī)制。公司債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)或者違約情形的，受托管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動應(yīng)急處置工作并制定相應(yīng)的受托管理人應(yīng)急處置預(yù)案。

3、證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格，其凈資本不得低于人民幣（）億元?！具x擇題】

A.0.5

B.1

C.1.5

D.2

E.5

正確答案:A

答案解析:證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件有：①注冊資本不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣5000萬元；②具有良好的保薦業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)且專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，從業(yè)人員不少于35人，其中最近3年從事保薦相關(guān)業(yè)務(wù)的人員不少于20人；③符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人；④具有完善的公司治理和內(nèi)部控制制度，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定；⑤保薦業(yè)務(wù)部門具有健全的業(yè)務(wù)規(guī)程、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估和控制系統(tǒng)，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置合理，具備相應(yīng)的研究能力、銷售能力等后臺支持；⑥中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件；⑦最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰。

4、根據(jù)規(guī)定，在下列（ ）情形下，公司應(yīng)當(dāng)以重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告的方式及時(shí)披露更正后的財(cái)務(wù)信息。I.公司因前期已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)被責(zé)令改正的 II.公司已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)，公司財(cái)務(wù)顧問建議更正的 III.公司已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)，經(jīng)監(jiān)事會決定更正的 IV.公司已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)，經(jīng)董事會決定更正的 V.公司已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)，經(jīng)總經(jīng)理決定更正的【組合型選擇題】

A.I、II

B.I、IV

C.II、III

D.IV、V

正確答案:B

答案解析:《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號一一財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》第二條規(guī)定，本規(guī)定適用于下列情形：①公司因前期已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)被責(zé)令改正，②公司已公開披露的定期報(bào)告存在差錯(cuò)，經(jīng)董事會決定更正的，③中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。第三條規(guī)定，符合第二條的公司應(yīng)當(dāng)以重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告的方式及時(shí)披露更正后的財(cái)務(wù)信息。

5、《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》規(guī)定，證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則，確保內(nèi)部控制有效?！径噙x題】

A.健全性

B.統(tǒng)一性

C.獨(dú)立性

D.制衡性

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)ABCD正確：《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》規(guī)定，證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循健全、統(tǒng)一、合理、制衡、獨(dú)立的原則，確保內(nèi)部控制有效。