2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定，公司對其控股子公司的管理控制，至少應(yīng)包括下列（ ）控制活動。I.依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)主要控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序II.要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東大會決議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項 III.不定期取得并分析各控股子公司的季度或月度報告，包括營運(yùn)報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等IV.建立對各控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等 V.要求各控股子公司向公司分管負(fù)責(zé)人報告所有業(yè)務(wù)事項、財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生影響的信息【組合型選擇題】

A.I、V

B.II、IV

C.I、II

D.III、V

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》第7. 2. 2條規(guī)定，I項應(yīng)為，依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)各控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序，III項應(yīng)為，定期取得并分析各控股子公司的季度或月度報告，包括營運(yùn)報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、 現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等，V項應(yīng)為，要求各控股子公司建立重大事項報告制度和審議程序，及時向公司分管負(fù)責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議。

2、張某通過繼承取得某上市公司股份，下列說法中，正確的有（）?！径噙x題】

A.如果繼承上市公司已發(fā)行股份的6%且不為第一大股東，張某應(yīng)當(dāng)在繼承發(fā)生之日起3曰內(nèi)編制簡式權(quán)益變動報告書

B.如果繼承股份的比例為上市公司已發(fā)行股份的20%，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書

C.如果繼承股份的比例為上市公司已發(fā)行股份的21 %，但繼承后成為上市公司第一大股東，除應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書，還應(yīng)當(dāng)聘請財務(wù)顧問出具核查意見

D.如果繼承股份的比例為上市公司已發(fā)行股份的35%，應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會提出要約申請

正確答案:A、B

答案解析:C項，因繼承取得股份成于可免于聘請財務(wù)顧問出具核査意見的情形。D項，因繼承導(dǎo)致在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%的，相關(guān)投資者可以免于發(fā)出要約。

3、甲公司系創(chuàng)業(yè)板上市公司，擬向特定對象發(fā)行人民幣普通股，下列發(fā)行對象中可以由上市公司自行銷售的有（）?！径噙x題】

A.丙公司，系甲公司實際控制人控制的公司

B.張某，系甲公司實際控制人

C.李某，系甲公司的第20大股東

D.王某，系甲公司的員工

正確答案:A、B、D

答案解析:根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》的規(guī)定，非公開犮行股票符合以下情形 之一的，可以由上市公司自行銷售：犮行對象為原前10名股東；發(fā)行對象為上市公司控股股東、實際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)方；發(fā)行對象為上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或員工；董事會審議相關(guān)議案時已經(jīng)確定的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者或其他發(fā)行對象；中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

4、關(guān)于我國資本市場的證券交易、結(jié)算等機(jī)構(gòu)，以下說法正確的是（）。【多選題】

A.證券交易所是實行自律管理的法人，其設(shè)立和解散由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定

B.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是不以營利為目的的法人，其設(shè)立必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人

D.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的設(shè)立由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

正確答案:B、C

答案解析:選項BC正確：證券交易所的設(shè)立和解散由國務(wù)院決定，而非證監(jiān)會。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司由國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，而非證監(jiān)會批準(zhǔn)。根據(jù)最新《證券法》（2019年修訂）第96條，證券交易所、國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理，依法登記，取得法人資格。 證券交易所、國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所的設(shè)立、變更和解散由國務(wù)院決定。；（選項A錯誤）根據(jù)最新《證券法》（2019年修訂）第145條，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營利為目的的法人。設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；（選項B正確）根據(jù)最新《證券法》（2019年修訂）第164條，證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人；（選項C正確）《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》第二條規(guī)定：全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的全國性證券交易場所。（選項D錯誤）

5、關(guān)于保薦代表人問核程序，以下說法正確的有（）。Ⅰ.如保薦代表人獨(dú)立走訪存在困難，可以和其他中介機(jī)構(gòu)一起共同核查，并出具聯(lián)合核查意見 Ⅱ.對于發(fā)行人重要子公司屬于污染行業(yè)的，保薦代表人應(yīng)親自到現(xiàn)場調(diào)查，不應(yīng)僅以主管環(huán)保部門的環(huán)保核查意見為依據(jù) Ⅲ.關(guān)于訴訟事項，保薦代表人應(yīng)親自到法院、仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查 Ⅳ.關(guān)于銀行存款和貨幣資金收支情況，保薦代表人應(yīng)抽查憑證資料并發(fā)函向銀行函證【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.I、IV

C.II、IV

D.III、IV

正確答案:A

答案解析:Ⅰ項，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定對核查事項進(jìn)行獨(dú)立核查。 保薦機(jī)構(gòu)可以采取走訪、訪談。查閱等式進(jìn)行核查，如果獨(dú)立走訪存在困難的，可以在發(fā)行人或其他中介機(jī)構(gòu)的配合下進(jìn)行核查，但保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立出具核查意見，并將核查過程資料存入盡職調(diào)查工作底稿。Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ三項中，保薦代表人的具體核查方式如表1-1所示。