2023年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、（）在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改?！締芜x題】

A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會

B.董事會

C.高級管理層

D.監(jiān)事會

正確答案:D

答案解析:在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改（選項(xiàng)D符合題意）。

2、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重,通常情況下,銀行監(jiān)管側(cè)重于(   )?！締芜x題】

A.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

B.會計(jì)資料規(guī)范性

C.財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

D.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價(jià)

正確答案:D

答案解析:通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評價(jià)（選項(xiàng)D正確）；外部審計(jì)則側(cè)重于對外公開披露的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

3、商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除的項(xiàng)目不包括（）?！締芜x題】

A.商譽(yù)

B.資產(chǎn)證券化銷售利得

C.由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)

D.直接或間接持有其他銀行的股票

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下項(xiàng)目：（1）商譽(yù)；（2）其他無形資產(chǎn)；（3）由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)；（4）貸款損失準(zhǔn)備缺口；（5）資產(chǎn)證券化銷售利得；（6）確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額；（7）直接或間接持有本銀行的股票；（8）對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲備，若為正值，應(yīng)予以扣除；若為負(fù)值，應(yīng)予以加回。（9）商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。

4、業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃和年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)由信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門或信息科技管理委員會確認(rèn)?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門或信息科技管理委員會確認(rèn)。

5、（），中國人民銀行與中國銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機(jī)制，來防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。【單選題】

A.2016年9月

B.2018年10月

C.2019年6月

D.2020年12月

正確答案:D

答案解析:2020年12月，中國人民銀行與中國銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機(jī)制，完善我國系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架，以降低系統(tǒng)重要性銀行發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

6、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識別方法包括（）?！締芜x題】

A.事前識別和事后識別

B.初步識別和深度識別

C.一般識別和特殊識別

D.有效識別和無效識別

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識別包括事前識別和事后識別。

7、金融市場流動性指標(biāo)包括（）。【多選題】

A.股票市場指數(shù)

B.國債市場利率

C.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率/相對國債點(diǎn)差

D.信用債市場利率/相對國債點(diǎn)差

E.銀行債市場利率/相對國債點(diǎn)差

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確。金融市場流動性指標(biāo)：股票市場指數(shù)、國債市場利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率/相對國債點(diǎn)差、信用債市場利率/相對國債點(diǎn)差、銀行債市場利率/相對國債點(diǎn)差、貨幣市場利率/相對國債點(diǎn)差等。

8、風(fēng)險(xiǎn)對沖是指投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種金融資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)(Underlying Asset)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品,來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

9、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定核心資本充足率最新版本，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為7%、8%和9%。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了最低資本要求：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。

10、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢，報(bào)告的內(nèi)容包括（  ）?！径噙x題】

A.評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢

B.評估戰(zhàn)略目標(biāo)

C.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議

D.評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

E.評估外部環(huán)境對資本水平的影響

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（1）評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響（選項(xiàng)ABE正確）。（2）評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)（選項(xiàng)D正確）。（3）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議（選項(xiàng)C正確）。