2022年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、我國(guó)人口平均壽命的延長(zhǎng)，意味著在退休養(yǎng)老成本不斷增加的同時(shí)，養(yǎng)老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進(jìn)行退休規(guī)劃的（）?！締芜x題】

A.迫切性

B.必要性

C.嚴(yán)重性

D.重要性

正確答案:B

答案解析:壽命的延長(zhǎng)，意味著在退休養(yǎng)老成本不斷增加的同時(shí)，養(yǎng)老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進(jìn)行退休規(guī)劃的必要性。

2、馬先生在60歲的時(shí)候需要準(zhǔn)備（）元退休金才能實(shí)現(xiàn)他的養(yǎng)老目標(biāo)?！究陀^案例題】

A.1917503

B.1278336

C.1355036

D.2032554

正確答案:D

答案解析:根據(jù)題意，N=25，I/YR=6，PMT=-150000，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得PV≈2032554（元）（設(shè)成先付年金）；使用公式計(jì)算。已知每年花費(fèi)PMT=150000，利率r=6%，期數(shù)n=25，使用期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：=2032554（元）；即馬先生要想60歲順利退休必須要有2032554元的資金作為養(yǎng)老的保障。

3、稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃的主要特點(diǎn)是（    ）?！径噙x題】

A.純經(jīng)濟(jì)行為

B.以價(jià)格為主要手段

C.影響財(cái)政收入

D.促進(jìn)企業(yè)改善管理

E.促進(jìn)企業(yè)改進(jìn)技術(shù)

正確答案:A、B、D、E

答案解析:稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃的主要特點(diǎn)如下：純經(jīng)濟(jì)行為，以價(jià)格為主要手段，不影響財(cái)政收入，促進(jìn)企業(yè)改善管理、改進(jìn)技術(shù)。

4、如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6%，為彌補(bǔ)退休基金缺口，每年年末還需投入約（）元?！究陀^案例題】

A.13011

B.22121

C.15896

D.19836

正確答案:D

答案解析:（1）計(jì)算推出退休后所需要的養(yǎng)老金規(guī)模：①已知上官夫婦每年生活費(fèi)PV=80000，通貨膨脹率r=4%，期數(shù)n=5，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式： ；②上官夫婦推遲了5年退休，屆時(shí)退休后的年生活費(fèi)用為97332元，預(yù)計(jì)退休后生存20年，則此時(shí)的退休基金共需約為97332×20=1946640（元）。（2）計(jì)算現(xiàn)有資產(chǎn)規(guī)模。已知目前生息資產(chǎn)本金PV=200000，投資收益率r=6%，期數(shù)n=25，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式： ； （3）計(jì)算推遲退休時(shí)間后的養(yǎng)老金缺口：1946640-858374=1088266（元）；（4）使用理財(cái)計(jì)算器計(jì)算：PV=0，I/Y=6,N=25,FV=1088266,CPTPMT=19836。使用公式計(jì)算。已知缺口FV=1088266，投資收益率r=6%，期數(shù)n=25，根據(jù)期末年金終值計(jì)算公式： ，則C=19836（元）。

5、最適宜用于子女教育金儲(chǔ)備的金融工具是（   ）?！究陀^案例題】

A.貨幣型基金

B.教育儲(chǔ)蓄

C.平衡型基金

D.成長(zhǎng)型股票

正確答案:C

答案解析:子女教育費(fèi)用時(shí)間彈性和費(fèi)用彈性很小，可承受的風(fēng)險(xiǎn)有限。有關(guān)子女教育首要考慮投資的安全性，投資要堅(jiān)持穩(wěn)健性原則。平衡型基金以保障資本安全、當(dāng)期收益分配、 資本和收益的長(zhǎng)期成長(zhǎng)等為基本目標(biāo)，在投資組合中比較重長(zhǎng)短期收益、風(fēng)險(xiǎn)搭配，比較適用于子女教育金儲(chǔ)備。A項(xiàng)的增值能力有限，比較適合短期投資；B項(xiàng)的開(kāi)戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生；D項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)偏大。

6、在進(jìn)行家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意（）?！径噙x題】

A.合理確定保險(xiǎn)金額

B.避免為財(cái)產(chǎn)重復(fù)投保

C.根據(jù)不同角色選購(gòu)保險(xiǎn)產(chǎn)品

D.盡可能多地投保

E.長(zhǎng)期保險(xiǎn)與短期保險(xiǎn)相結(jié)合

正確答案:A、B、C

答案解析:在進(jìn)行家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)需要重點(diǎn)考慮普通家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的規(guī)劃，以還原保險(xiǎn)的本質(zhì)功能：1.合理確定保險(xiǎn)金額。家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)是分項(xiàng)理賠、分項(xiàng)承保的，所以在投保之前，投保人必須要知道各類財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值。2.避免為財(cái)產(chǎn)重復(fù)投保。保險(xiǎn)法并沒(méi)有禁止重復(fù)保險(xiǎn)。在人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)慣例中，一般對(duì)重復(fù)保險(xiǎn)沒(méi)有限制，但在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，一般對(duì)保險(xiǎn)賠償總額有所限制。3.根據(jù)不同角色選購(gòu)保險(xiǎn)產(chǎn)品。不同的參保者有不同的利益訴求，如房東和房客的利益訴求就有所區(qū)別。

7、節(jié)稅籌劃的特征有（    ）。【多選題】

A.合法性

B.策劃性

C.規(guī)范性

D.政策導(dǎo)向性

E.權(quán)利性

正確答案:A、B、D

答案解析:節(jié)稅籌劃的特征有：1.合法性；2.政策導(dǎo)向性；3.策劃性。

8、一般而言，（）更倚重金融產(chǎn)品的定制和豐富性；從投資咨詢的偏好來(lái)說(shuō)， 對(duì)于投資咨詢有更高的要求?！締芜x題】

A.業(yè)余投資愛(ài)好者；精明生意人

B.業(yè)余投資愛(ài)好者；企業(yè)主導(dǎo)型人士

C.企業(yè)主導(dǎo)型人士；精明生意人

D.業(yè)余投資愛(ài)好者；事業(yè)主導(dǎo)型人士

正確答案:A

答案解析:一般而言，業(yè)余投資愛(ài)好者更倚重金融產(chǎn)品的定制和豐富性；從投資咨詢的偏好來(lái)說(shuō)， 精明生意人對(duì)于投資咨詢有更高的要求。

9、為彌補(bǔ)退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末“定期定投”的方法，則每年年末約需投入（）元?！究陀^案例題】

A.54247

B.36932

C.52474

D.64932

正確答案:B

答案解析:（1）上官夫婦退休后的投資年回報(bào)率與當(dāng)時(shí)的通貨膨脹率相同（均為4%），并且夫婦倆預(yù)計(jì)退休后還可生存25年，故退休資金需求折現(xiàn)至退休時(shí)約為8×(1+4%)÷(1+4%)×25=200（萬(wàn)元）；（3）已知目前生息資產(chǎn)本金PV=200000，投資收益率r=6%，期數(shù)n=20，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式： ；（3）退休時(shí)養(yǎng)老金缺口為：2000000-641427=1358573（元）。（4）資金缺口的彌補(bǔ)。使用理財(cái)計(jì)算器計(jì)算：PV=0，I/Y=6，N=20，F(xiàn)V=1358573，CPTPMT=-36932。使用公式計(jì)算。已知缺口FV=1358573，投資收益率r=6%，期數(shù)n=20，根據(jù)期末年金終值計(jì)算公式： ，則C=36932（元）。

10、李志的傷殘補(bǔ)助金、胡麗的集資入股收益的性質(zhì)為（ ）?！究陀^案例題】

A.傷殘補(bǔ)助金和集資收益均為個(gè)人財(cái)產(chǎn)

B.傷殘補(bǔ)助金為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，集資收益為夫妻共同財(cái)產(chǎn)

C.傷殘補(bǔ)助金為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，集資收益為個(gè)人財(cái)產(chǎn)

D.傷殘補(bǔ)助金和集資收益均為夫妻共同財(cái)產(chǎn)

正確答案:B

答案解析:婚姻關(guān)系存續(xù)期間，一方以個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資取得的收益，男女雙方實(shí)際取得或者應(yīng)當(dāng)取的住房補(bǔ)貼、住房公積金，男女雙方實(shí)際取得或應(yīng)當(dāng)取得的養(yǎng)老保險(xiǎn)金、破產(chǎn)安置補(bǔ)償費(fèi)，均屬于應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)。有下列情形之一的，為夫妻一方的財(cái)產(chǎn)：①一方的婚前財(cái)產(chǎn)；②一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用； ③遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)。