2020年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、普通家庭的負債通常被分為（  ）三大類?！径噙x題】

A.自用性負債

B.投資性負債

C.消費性負債

D.流動性負債

E.其他負債

正確答案:A、B、C

答案解析:普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)。相應(yīng)地，負債也因此被分為自用性負債、投資性負債和消費性負債。

2、最小方差資產(chǎn)組合的期望收益率和標準差分別為（  ）?！究陀^案例題】

A.15.61%，16.54%

B.13.39%，13.92%

C.14.83%，15.24%

D.18.61%，23.48%

正確答案:B

答案解析:（1）計算最小方差組合股票基金和債券基金的比例。已知股票基金期望收益為，債券基金期望收益為，股票基金標準差為，債券基金標準差為，相關(guān)系數(shù)為ρ=0.10，最新方差組合，；（2）已知最小方差組合股票基金和債券基金的比例分別為17.39%和82.61%，所以到期收益率：； （3）方差的計算公式為：，標準差的公式為：， 即：=。

3、家庭生活支出中的專項支出包括（）?！径噙x題】

A.子女教育

B.按揭貸款還款

C.信用卡還款

D.贍養(yǎng)支出

E.項目的利息支出

正確答案:A、B、C、D

答案解析:家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂休閑、醫(yī)療等方面的支出；專項支出包括子女教育和按揭貸款還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等。E項，項目的利息支出屬于理財支出。

4、A轉(zhuǎn)讓房屋所需交納的增值稅為(    )元?！究陀^案例題】

A.35200

B.35000

C.35100

D.35300

正確答案:A

答案解析:個人將購買不足2年的住房對外銷售的，按照5%的征收率全額繳納增值稅；則A轉(zhuǎn)讓房屋所需交納的增值稅為：增值稅=成交額×5%=640000×5%=35200（元）。

5、牛女士今年50歲，計劃60歲退休。已知通脹率為3%，假設(shè)牛女士的預(yù)期壽命為80歲，目前年支出額為10萬元。如果牛女士的投資回報率為4%，那么牛女士所需養(yǎng)老金為（）萬元。【單選題】

A.95.3654

B.128.3564

C.165.9362

D.183.2564

正確答案:C

答案解析:（1）計算實際利率。當投資回報率為4%，通貨膨脹率為3%，實際收益率r=[（1+名義收益率）÷（1+通貨膨脹率）]-1=（1+4%）÷（1+3%）-1=0.97%；（2）計算到60歲退休時每年的生活開銷。已知生活花銷PV=10，通貨膨脹率r=3%，期數(shù)=10，根據(jù)復利終值計算公式：FV=PV×（1+r）n=10×（1+3%）10=13.44（萬元）；（3）計算牛女士退休后20年總支出折現(xiàn)到60歲時點。已知年花銷PMT=13.44，實際利率r=0.97%，期數(shù)=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：PV=PMT×[1-（1+r）-n]÷r×（1+r）=13.44×[1-（1+0.97%）-20]÷0.97%×（1+0.97%）=245.6261（萬元）；（4）計算牛女士退休總開支從60歲時點折算到50歲時點。已知20年總花銷FV=245.6261，投資利率r=4%，期數(shù)=10，根據(jù)復利現(xiàn)值計算公式：PV=FV÷（1+r）n= 245.6261÷（1+4%）n=165.9362（萬元）；即當投資回報率為4%時，需籌備養(yǎng)老金165.9362萬元。

6、我國的中小企業(yè)劃分標準主要是根據(jù)（   ）界定的?！径噙x題】

A.企業(yè)的從業(yè)人員

B.營業(yè)收入

C.資產(chǎn)總額

D.行業(yè)特點

E.實收資本

正確答案:A、B、C、D

答案解析:我國的中小企業(yè)劃分標準主要是根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，結(jié)合行業(yè)特點制定的。

7、家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標。一般情況下收入高者，其消費性支出會（）。【單選題】

A.較低

B.適中

C.較高

D.不確定

正確答案:C

答案解析:家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標。一般情況下收入高者，其消費性支出也會較高。

8、凈儲蓄率衡量的是客戶家庭的儲蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗法則，凈儲蓄一般不低于（）的25%為宜?！締芜x題】

A.凈資產(chǎn)

B.總資產(chǎn)

C.自由性資產(chǎn)

D.稅后收入

正確答案:D

答案解析:凈儲蓄率衡量的是客戶家庭的儲蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗法則，凈儲蓄一般不低于家庭可支配收入（稅后收入）的25%為宜。

9、教育投資規(guī)劃的流程的步驟包括（）。【多選題】

A.接觸客戶，建立信任關(guān)系

B.明確客戶的教育投資目標

C.教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行

D.制作教育投資規(guī)劃方案

E.后續(xù)跟蹤服務(wù)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下6個步驟：第一，接觸客戶，建立信任關(guān)系。發(fā)現(xiàn)潛在理財客戶、通過接觸發(fā)現(xiàn)其教育投資規(guī)劃需求和相互認可，然后正式確立理財師為客戶提供理財規(guī)劃服務(wù)的關(guān)系。第二，收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況。系統(tǒng)全面地收集客戶信息，對收集到的信息按標準化的格式進行分類和整理，然后進行專業(yè)的分析。 第三，明確客戶的教育投資目標。即大致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學校，以及其他素質(zhì)教育需求等。 第四，制訂教育投資規(guī)劃方案。根據(jù)上述客戶需求，測算教育資金總開支，再根據(jù)客戶已有子女教育金儲蓄、投資情況和教育目標，計算客戶教育資金的總供給與實現(xiàn)客戶子女教育規(guī)劃目標的資金總開支之間的缺口。最后，根據(jù)客戶的教育理財目標和資金需求，制訂相應(yīng)的資產(chǎn)配置方案和推薦合適的投資工具，通過長期投資做好教育金籌備工作。 第五，教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行。教育投資方案的執(zhí)行是整個理財規(guī)劃中最實質(zhì)性的一個環(huán)節(jié)，執(zhí)行的好壞決定著整個理財方案的效果。 第六，后續(xù)跟蹤服務(wù)。定期檢測教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，根據(jù)經(jīng)濟、金融環(huán)境和客戶自身情況的變化等及時調(diào)整教育投資規(guī)劃。

10、目前國內(nèi)金融行業(yè)幫助客戶進行流動性管理的工具和方法很多，以下選項中不屬于的是（）?！締芜x題】

A.定期存款可以在犧牲利息的情況下提現(xiàn)

B.信用卡的使用

C.不動產(chǎn)投資

D.信用貸款

正確答案:C

答案解析:目前國內(nèi)金融行業(yè)幫助客戶進行流動性管理的工具和方法很多，如定期存款也可以在犧牲利息的情況下提現(xiàn)，信用卡的使用已經(jīng)非常普及；還可以利用信用貸款，保單質(zhì)押等方法以解燃眉之急。