【正確答案：C】
根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》(2023年8月修訂) 具體分析如下:
A項，第3.2.4條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)督促上市公司積極回報投資者,建立健全并有效執(zhí)行符合公司發(fā)展階段的現(xiàn)金分紅和股份回購制度。
BC兩項，第3.2.5條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注上市公司運作，對.上市公司及其業(yè)務(wù)有充分了解;通過日常溝通、定期回訪、調(diào)閱資料、列席股東大會等方式，關(guān)注上市公司日常經(jīng)營和股票交易情況，有效識別并督促上市公司披露重大風(fēng)險或者重大負(fù)面事項。保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)核實上市公司重大風(fēng)險披露是否真實、準(zhǔn)確、完整。披露內(nèi)容存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見予以說明。
D項，第3.2.1條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)協(xié)助和督促上市公司建立相應(yīng)的內(nèi)部制度、決策程序及內(nèi)控機(jī)制，以符合法律法規(guī)和本規(guī)則的要求。
【正確答案：D】
根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》(2023年8月修訂) 分析如下:
A項，第3.1.2條規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時間以及其后3個完整會計年度。持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成。
BC兩項，第3.1.3條規(guī)定， 上市公司原則上不得變更履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的保薦機(jī)構(gòu)。保薦機(jī)構(gòu)被撤銷保薦資格的，上市公司應(yīng)當(dāng)在1個月內(nèi)另行聘請保薦機(jī)構(gòu)，履行剩余期限的持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。另行聘請的保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)的時間不得少于1個完整的會計年度。
D項，第3.1.4條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)制作并保存持續(xù)督導(dǎo)工作底稿。工作底稿應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)所開展的主要工作，并作為出具相關(guān)意見或者報告的基礎(chǔ)。
【正確答案：D】
A項，《 上市公司收購管理辦法》(2020年修訂) 第71條規(guī)定，自收購人公告上市公司收購報告書至收購?fù)瓿珊?2個月內(nèi)，財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)通過日常溝通、定期回訪等方式，關(guān)注上市公司的經(jīng)營情況,結(jié)合被收購公司定期報告和臨時公告的披露事宜，對收購人及被收購公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。
B項，《 上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(2023年修訂) 第37條規(guī)定，獨立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，以及證券交易所的相關(guān)規(guī)則，對實施重大資產(chǎn)重組的上市公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。持續(xù)督導(dǎo)的期限自本次重大資產(chǎn)重組實施完畢之日起，應(yīng)當(dāng)不少于1個會計年度。實施本辦法第13條規(guī)定的重大資產(chǎn)重組，持續(xù)督導(dǎo)的期限自本次重大資產(chǎn)重組實施完畢之日起，應(yīng)當(dāng)不少于3個會計年度。持續(xù)督導(dǎo)期限屆滿后，仍存在尚未完結(jié)的督導(dǎo)事項的，獨立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)就相關(guān)事項繼續(xù)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。
C項，滬深證券交易所沒有“持續(xù)督導(dǎo)期間，實際控制人變化,應(yīng)延長1年”的相關(guān)規(guī)定?！渡钲谧C券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第13號——保薦業(yè)務(wù)》 第11條規(guī)定，在持續(xù)督導(dǎo)期間，上市公司出現(xiàn)以下情形之一的,，本所可以視情況要求保薦人延長持續(xù)督導(dǎo)時間：①.上市公司在規(guī)范運作、公司治理、內(nèi)部控制等方面存在重大缺陷或者較大風(fēng)險的；②上市公司受到中國證監(jiān)會行政處罰或者本所公開譴責(zé)的；③上市公司連續(xù)2年信息披露考核結(jié)果為D的；④本所認(rèn)定的其他情形。持續(xù)督導(dǎo)時間應(yīng)延長至相關(guān)違規(guī)行為已經(jīng)得到糾正、重大風(fēng)險已經(jīng)消除時，少于上述情形發(fā)生當(dāng)年剩余時間及其后1個完整的會計年度。
D項，《 上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號——持續(xù)督導(dǎo)》 ( 上證發(fā)[2022] 12號)第13條第1款規(guī)定，持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，上市公司或相關(guān)當(dāng)事人存在下列事項之一的，保薦人或財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，直至相關(guān)事項全部完成：①募集資金末全部使院畢；②可轉(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股、換股、行權(quán)尚朱完成；③上市公司或相關(guān)當(dāng)事人承諾事項未完全履行；④其他尚未完結(jié)的事項。
【正確答案：A】
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(2023年修訂) 第19條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗收。發(fā)行人所在地在境外的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人境內(nèi)主營業(yè)地或境內(nèi)證券事務(wù)機(jī)構(gòu)所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗收。
【正確答案：B】
A項，根據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引第4號——保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場督導(dǎo)》第14條規(guī)定，本所實施現(xiàn)場督導(dǎo)時，原則上應(yīng)當(dāng)在進(jìn)場后的2周內(nèi)完成現(xiàn)場工作。現(xiàn)場督導(dǎo)項目存在保薦人無法及時提供相關(guān)文件資料或者相關(guān)項目的情況復(fù)雜等情形，導(dǎo)致無法在預(yù)計時間完成現(xiàn)場工作的，可以適當(dāng)延長現(xiàn)場工作時間。
BD兩項，第2條第2款規(guī)定，現(xiàn)場督導(dǎo)主要針對保薦人實施。本所在審核中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題涉級為本次發(fā)行上市提供服務(wù)的會計師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的，可以對相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)單獨或者一并實施現(xiàn)場督導(dǎo)。 相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)參照本指引的規(guī)定接受本所現(xiàn)場督導(dǎo)。
C項，第15條第2款規(guī)定，督導(dǎo)期間，保薦人的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門和質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人、項目保薦代表人等相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)按要求到場接受詢問，并保證陳述內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整。
【正確答案：C】
根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第13號——保薦業(yè)務(wù)》(深證上[2022] 25號)分析如下:
A項，第10條規(guī)定，在保薦工作期間內(nèi)，保薦人發(fā)生變更的,原保薦人應(yīng)當(dāng)配合做好交接工作，并在發(fā)生變更的五個交易日內(nèi)向新保薦人提交以下文件，已公開披露的文件除外：①現(xiàn)場檢查報告、專項檢查報告和保薦工作報告；②向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送的與上市公司相關(guān)的其他報告;③其他需要移交的文件。
B項，第20條第2款規(guī)定，保薦人和保薦代表人可以對上市公司的信息披露文件事前審閱，未進(jìn)行事前審閱的，應(yīng)當(dāng)在上市公司履行信息披露義務(wù)后5個交易日內(nèi),完成對有關(guān)文件的審閱工作，發(fā)現(xiàn)問題的應(yīng)當(dāng)及時督促上市公司更正或者補(bǔ)充，向本所報告。
C項，第39條規(guī)定，保薦人每年應(yīng)當(dāng)至少對上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、中以上管理人員及上市公司控股股東和實際控制人等相關(guān)人員進(jìn)行一次培訓(xùn)， 培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于《股票上市規(guī)則》、本所發(fā)布的其他業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定以及上市公司違規(guī)案例等。保薦人應(yīng)當(dāng)在每次培訓(xùn)結(jié)束后10個交易日內(nèi)完成培訓(xùn)情況報告，并報送本所備案。
D項，第29條規(guī)定，保薦人和保薦代表人應(yīng)當(dāng)每年對上市公司至少進(jìn)行一次定期現(xiàn)場檢查，持續(xù)督導(dǎo)時間不滿3個月的除外。
【正確答案：B】
根據(jù)《證券公司保薦業(yè)務(wù)規(guī)則》(2022年修訂) 具體分析如下:
A項，第條規(guī)定，保薦代表人不得為失信被執(zhí)行人。
BD兩項，第8條第1款規(guī)定，協(xié)會組織保薦代表人專業(yè)能力水平評價測試，驗證擬任保薦代表人是否熟練掌握保薦業(yè)務(wù)相關(guān)法律、會計、 財務(wù)管理、稅務(wù)、審計等專業(yè)知識，達(dá)到相應(yīng)專業(yè)能力水平。專業(yè)能力水平評價測試結(jié)果未達(dá)到基本要求的，所在保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具書面說明并提供驗證其專業(yè)能力水平的充足材料。協(xié)會將相關(guān)材料情況及其專業(yè)能力水平評價測試結(jié)果予以公示。所提供材料包括下列中的任意四項可視為充足：①具備8年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷；②最近3年內(nèi)在符合《保薦辦法》第2條規(guī)定的兩個證券發(fā)行項目中擔(dān)任過項目組成員(發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人因證券發(fā)行上市相關(guān)違規(guī)行為受到處罰處分措施的項目除外) ；③具有金融、經(jīng)濟(jì)、計、法律相關(guān)專業(yè)碩士研究生以上學(xué)歷；④取得國家法律職業(yè)資格；⑤取得國家注冊會計師資格。
C項，第8條第2款規(guī)定,符合下列條件之一的， 可視為熟練掌握保薦業(yè)務(wù)相關(guān)法律、會計、財務(wù)管理、稅務(wù)、審計等專業(yè)知識，達(dá)到相應(yīng)專業(yè)能力水平，無須參加磚業(yè)能力水平評價測試：①具備10年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷，且最近兩年內(nèi)在符合《保薦辦法》第2條規(guī)定的證券發(fā)行項目中擔(dān)任過項目協(xié)辦人等主要成員(發(fā)行人、保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人因證券發(fā)行上市相關(guān)違規(guī)行為受到處罰處分措施的項目除外) ；②證監(jiān)會和協(xié)會規(guī)定的其他條件。
【正確答案：D】
A項，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(2023年修訂) 第11條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)保證申請文件真實、準(zhǔn)確、完整。申請期間，申請文件內(nèi)容發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)自變化之日起2個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交更新資料。
B項，第12條規(guī)定，中國證監(jiān)會依法受理、審查申請文件。對保薦業(yè)務(wù)資格的申請，自受理之日起3個月內(nèi)做出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。
C項，根據(jù)第14條第2項規(guī)定，保薦業(yè)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)向其住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告。
D項，第15條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在證券公司年度報告中報送年度執(zhí)業(yè)情況。
【正確答案：D】
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(2023年修訂）第10條規(guī)定，證券公司申請保薦業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①注冊資本、凈資本符合規(guī)定；②具有完善的公司治理和內(nèi)部控制制度，風(fēng)險控制指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定；③保薦業(yè)務(wù)部門具有健全的業(yè)務(wù)規(guī)程、內(nèi)部風(fēng)險評估和控制系統(tǒng)，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置合理，具備相應(yīng)的研究能力、銷售能力等后臺支持；④具有良好的保薦業(yè)務(wù)團(tuán)隊且專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，從業(yè)人員不少于35人，其中最近3年從事保薦相關(guān)業(yè)務(wù)的人員不少于20人；⑤保薦代表人不少于4人；⑥最近2年未因重大違法違規(guī)行為而受到處罰，最近1年未被采取重大監(jiān)管措施，無因涉嫌重大違法違規(guī)正受到有關(guān)機(jī)關(guān)或者行業(yè)自律組織調(diào)查的情形；⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
【正確答案：D】
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(2023年修訂）第2條規(guī)定，發(fā)行人申請從事下列發(fā)行事項，依法采取承銷方式的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦業(yè)務(wù)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：①首次公開發(fā)行股票；②向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所(以下簡稱北交所)上市；③上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券；④公開發(fā)行存托憑證；⑤中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)認(rèn)定的其他情形。其中，“上市公司發(fā)行新股”包括配股、增發(fā)、非公開發(fā)行等；“上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券”包含發(fā)行分離交易可轉(zhuǎn)換公司債券。而發(fā)行公司債券、企業(yè)債券，均不需要聘請保薦機(jī)構(gòu)保薦。
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