- 組合型選擇題國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)對治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善、經(jīng)營管理混亂、設(shè)立賬外賬或者進行賬外經(jīng)營、拒不執(zhí)行監(jiān)督管理決定、違法違規(guī)的證券公司,應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正,并可以采取下列措施( )。 Ⅰ.責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告 Ⅱ.對證券公司及其有關(guān)董事、監(jiān)事、高級管理人員、境內(nèi)分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人給予譴責(zé) Ⅲ.責(zé)令處分有關(guān)責(zé)任人員,并報告結(jié)果 Ⅳ.責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權(quán)利 Ⅴ.對證券公司進行臨時接管,并進行全面核查
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參考答案【正確答案:A】
選項A符合題意:國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)對治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善、經(jīng)營管理混亂、設(shè)立賬外賬或者進行賬外經(jīng)營、拒不執(zhí)行監(jiān)督管理決定、違法違規(guī)的證券公司,應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正,并可以采取下列措施:
(1)責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告。(Ⅰ項正確)
(2)對證券公司及其有關(guān)董事、監(jiān)事、高級管理人員、境內(nèi)分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人給予譴責(zé)。(Ⅱ項正確)
(3)責(zé)令處分有關(guān)責(zé)任人員,并報告結(jié)果。(Ⅲ項正確)
(4)責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權(quán)利。(Ⅳ項正確)
(5)對證券公司進行臨時接管,并進行全面核查。(Ⅴ項正確)
(6)責(zé)令暫停證券公司或者其境內(nèi)分支機構(gòu)的部分或者全部業(yè)務(wù)、限期撤銷境內(nèi)分支機構(gòu)。
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- 下列選項可以作為資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)說的是()。Ⅰ.信托收益權(quán)Ⅱ.土地轉(zhuǎn)讓收益權(quán)Ⅲ.采礦收益權(quán)Ⅳ.應(yīng)收賬款和高速公路收費權(quán)組合Ⅴ.企業(yè)應(yīng)收貨款
- 假設(shè)有一攬子股票組合與某指數(shù)構(gòu)成完全對應(yīng),該組合的市值為100萬,假定市場年利率為6%,且預(yù)計1個月后可收到1萬元的現(xiàn)金紅利,假設(shè)該股指期貨合約的乘數(shù)為100元,則100萬市值的股票組合相當(dāng)于股票指數(shù)10000點。假設(shè)遠(yuǎn)期理論價格與期貨理論價格相等,則3個月后交割的股指期貨合約的理論的點數(shù)是( )點。
- 下列屬于宏觀經(jīng)濟金融指標(biāo)的是()。 Ⅰ.外匯儲備 Ⅱ.財政收入 Ⅲ.匯率 Ⅳ.貨幣供應(yīng)量
- 風(fēng)險溢價的主要影響因素有()。 Ⅰ. 信用風(fēng)險因素 Ⅱ. 流動性因素 Ⅲ. 到期曰因素 Ⅳ. 資產(chǎn)市場化因素
- 財務(wù)報表常用的比較分析方法包括()。 Ⅰ.確定各因素影響財務(wù)報表程度的比較分析 Ⅱ.不同時期的財務(wù)報表比較分析 Ⅲ.與同行業(yè)其他公司之間的財務(wù)指標(biāo)比較分析 Ⅳ.每個年度的財務(wù)比率分析
- 以下關(guān)于高危行業(yè)計提及使用安全生產(chǎn)費用會計處理正確的是()。Ⅰ.提取安全生產(chǎn)費用時應(yīng)借記“生產(chǎn)成本”或當(dāng)期損益,貸記“專項儲備”Ⅱ.使用專項儲備時應(yīng)按照實際支出的金額借記“專項儲備”貸記“銀行存款”Ⅲ.使用專項儲備時,應(yīng)按照實際支出的金額借記“在建工程”貸記“銀行存款”等Ⅳ.使用專項儲備形成固定資產(chǎn)的,在固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時應(yīng)借記“固定資產(chǎn)”,貸記“在建工程”并同時確認(rèn)相同金額的累計折舊,借記“專項儲備”貸記“累計折舊”
- 股權(quán)分置改革對我國滬、深證券市場產(chǎn)生的深刻、積極的影響有()。 Ⅰ.不同股東之間的利益行為機制在股改后趨于一致化 Ⅱ.大股東違規(guī)行為將被利益牽制,理性化行為趨于突出 Ⅲ.金融創(chuàng)新進一步活躍 Ⅳ.市場供給增加、流動性增強
- 王某擁有現(xiàn)金10萬元,活期存款5萬元,定期存款10萬元,價值15萬元的的汽車,價值120萬元的房產(chǎn),價值6萬元的字畫,則可變現(xiàn)資產(chǎn)為()萬元。
- 證券投資顧問不得同時注冊為( )。
- 下列關(guān)于公司債券發(fā)行的說法正確的是()。Ⅰ.可以申請一次核準(zhǔn),分期發(fā)行。自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起,公司應(yīng)在十二個月內(nèi)首期發(fā)行,剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在二十四個月內(nèi)發(fā)行完畢Ⅱ.分期發(fā)行的,首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%Ⅲ.應(yīng)當(dāng)經(jīng)資信評級機構(gòu)評級,債券信用級別良好Ⅳ.應(yīng)當(dāng)為公司債券提供擔(dān)保
- 下列關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制審計及內(nèi)部控制審計報告的表述中,正確的有()0Ⅰ .注冊會計師對內(nèi)部控制審計過程中注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷,應(yīng)在內(nèi)部控制審計報告中增加“非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷描述段”予以披露,并對其發(fā)表 審計意見Ⅱ.注冊會計師可以單獨進行內(nèi)部控制審計,也可將內(nèi)部控制審計與財務(wù)報表審計整合進行Ⅲ.注冊會計師出具否定念見的內(nèi)部控制審計報告時,還需要包括相關(guān)重大缺陷的定義、重大缺陷的性質(zhì)及其對財務(wù)報告內(nèi)部控制的影響程度Ⅳ ?注冊會計師出具無法表示意見的內(nèi)部控制審計報告時,如注冊會計師在已執(zhí)行的有限程序中發(fā)現(xiàn)財務(wù)報告內(nèi)部控制存在重大缺陷的,應(yīng)在內(nèi)部控制審計報告中指明所執(zhí)行的程序并對重大缺陷做出說明Ⅴ.注冊會計師進行內(nèi)部控制審計時不能利用企業(yè)內(nèi)部審計人員、內(nèi)部控制評價人員和其他相關(guān)人員的工作
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