2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、某上市公司制訂了內(nèi)部股權(quán)激勵計(jì)劃，并向中國證監(jiān)會提交相關(guān)材料備案。根據(jù)規(guī)定，中國證監(jiān)會對其股權(quán)激勵計(jì)劃有異議的，應(yīng)當(dāng)自收到申請材料之日起（）個工作日內(nèi)提出，否則該上市公司可以審議并實(shí)施股權(quán)激勵計(jì)劃?！具x擇題】

A.5

B.10

C.20

D.30

正確答案:C

答案解析:《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》（試行）第三十四條規(guī)定，中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)激勵計(jì)劃備案申請材料之日起20個工作日內(nèi)未提出異議的， 上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知，審議并實(shí)施股權(quán)激勵計(jì)劃。在上述期限內(nèi)，中國證監(jiān)會提出異議的，上市公司不得發(fā)出召開股東大會的通知審議及實(shí)施該計(jì)劃。

2、上市公司董事會審議通過撤銷實(shí)施股權(quán)激勵計(jì)劃決議或股東大會審議未通過股權(quán)激勵計(jì)劃的，自決議公告之日起（  ）個月內(nèi)，上市公司董事會不得再次審議和披露股權(quán)激勵計(jì)劃草案?！具x擇題】

A.3

B.5

C.6

D.12

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《股權(quán)激勵有關(guān)事項(xiàng)備忘錄3號》第一條規(guī)定，上市公司董事會審議通過撤銷實(shí)施股權(quán)激勵計(jì)劃決議或股東大會審議未通過股權(quán)激勵計(jì)劃的，自決議公告之日起6個月內(nèi)，上市公司董事會不得再次審議和披露股權(quán)激勵計(jì)劃草案。

3、發(fā)行人不存在擁有公司控制權(quán)的人或者公司控制權(quán)的歸屬難以判斷的，僅當(dāng)同時(shí)符合下列（）情形時(shí)，可視為公司控制權(quán)沒有發(fā)生變更。I.發(fā)行人的股權(quán)及控制結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理層和主營業(yè)務(wù)在首發(fā)前3年內(nèi)沒有發(fā)生重大變化 II.公司的股東在最近1個會計(jì)年度內(nèi)沒有發(fā)生重大變化III.保薦人按照相關(guān)規(guī)定履行了持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)IV.發(fā)行人的股權(quán)及控制結(jié)構(gòu)不影響公司治理有效性V.發(fā)行人及其保薦人和律師能夠提供證據(jù)充分證明【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、V

D.III、IV、V

正確答案:B

答案解析:參見《＜首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法＞第十二條“實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的理解和適用一一證券期貨法律適用意見第1號》第四條規(guī)定。

4、乙公司存在下列（）情形的，甲公司不得分拆乙公司首發(fā)上市?！静欢?xiàng)】

A.主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是甲公司最近3個會計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的，公司最近3個會計(jì)年度使用募集資金合計(jì)不超過乙公司凈資產(chǎn)的10%

B.主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是甲公司最近3個會計(jì)年度內(nèi)通過重大資產(chǎn)重組購買的

C.主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是甲公司首次公開發(fā)行股票并上市時(shí)的主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的

D.主要從事金融業(yè)務(wù)的

正確答案:B、C、D

答案解析:《 上市公司分拆規(guī)則(試行)》第5條規(guī)定，上市公司所屬子公司存在以下情形之一的，上市公司不得分拆：①主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是上市公司最近3個會計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的，但子公司最近3個會計(jì)年度使用募集資金合計(jì)不超過子公司凈資產(chǎn)10%的除外；②主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是上市公司最近3個會計(jì)年度內(nèi)通過重大資產(chǎn)重組購買的；③主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)是上市公司首次公開發(fā)行股票并上市時(shí)的主要業(yè)務(wù)或資產(chǎn)；④主要從事金融業(yè)務(wù)的；⑤子公司董事、高級管理人員吸其關(guān)聯(lián)方持有擬分拆所屬子公司股份，合計(jì)超過該子公司分拆上市前總股本的30%，但董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方通過該上市公司間接持有的除外。前款第①項(xiàng)所稱募集資金投向包括上市公司向子公司出資或者提供借款,擬子公司實(shí)際收到募集資金作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。上市公司向子公司提供借款的， 子公司使用募集資金金額，可以按照每筆借款使用時(shí)間長短加權(quán)平均計(jì)算。

5、根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)更換相關(guān)要求的表述中，正確的有（）?！径噙x題】

A.刊登證券發(fā)行募集文件前擬終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)先向中國證監(jiān)會報(bào)告，獲得批準(zhǔn)后方能終止

B.刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，發(fā)行人再次申請發(fā)行證券的，可以另行聘請保薦機(jī)構(gòu)

C.持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)被撤銷保薦資格的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在1個月內(nèi)另行聘請保薦機(jī)構(gòu)，未在規(guī)定期限內(nèi)另行聘請的，證券交易所可以為其指定保薦機(jī)構(gòu)

D.持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，另行聘請保薦機(jī)構(gòu)的，原保薦機(jī)構(gòu)在履行保薦職責(zé)期間未勤勉盡責(zé)的， 其責(zé)任不因保薦機(jī)構(gòu)的更換面免除或者終止

正確答案:B、D

答案解析:刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦業(yè)務(wù)資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。另行聘請的保薦業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)完成原保薦機(jī)構(gòu)未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作。原保薦機(jī)構(gòu)在履行保薦職責(zé)期間未勤勉盡責(zé)的，其責(zé)任不因保薦機(jī)構(gòu)的更換而免除或者終止。