2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會(huì)淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、下列項(xiàng)目需要進(jìn)行環(huán)保核查的是（）。I.某公司生產(chǎn)瓶裝水II.某公司重要子公司生產(chǎn)中成藥III.某公司從事有色金屬延壓加工IV.某公司從事垃圾發(fā)電【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、V

D.I、II、III、IV

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄》（環(huán)境保護(hù)部2008年6月24日環(huán)辦函[2008] 373號(hào)）, I、II、III、IV四項(xiàng)均需進(jìn)行環(huán)保核查。生產(chǎn)瓶裝水比照釀造行業(yè)處理。

2、以下關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票的表述正確的有（）。Ⅰ.發(fā)行人關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告應(yīng)在報(bào)刊和指定網(wǎng)站發(fā)布Ⅱ.發(fā)行人在發(fā)行前，必須通過(guò)因特網(wǎng)以網(wǎng)上直播方式，向投資者進(jìn)行公司推介Ⅲ. 發(fā)行人應(yīng)保證出具文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整 Ⅳ.發(fā)行人的董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)出席公司推介活動(dòng) Ⅴ. 發(fā)行人關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告應(yīng)與其招股說(shuō)明書(shū)摘要逐日發(fā)布【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開(kāi)發(fā)行股票招股意向書(shū)后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推介和詢價(jià)，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。首次公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行人的高級(jí)管理人員（不限）和主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)出席公司推介活動(dòng)，參加推介活動(dòng)的人員在推介活動(dòng)前應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真、充分的準(zhǔn)備，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面承諾其向投資者發(fā)布的信息不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或有重大遺漏。首次公開(kāi)發(fā)行公司在發(fā)行前，必須通過(guò)因特網(wǎng)以網(wǎng)上直播（至少包括圖像直播和文字直播）的方式，向投資者進(jìn)行公司推介。首次公開(kāi)發(fā)行公司關(guān)于進(jìn)行網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告應(yīng)與其招股說(shuō)明書(shū)摘要或招股意向書(shū)同日同報(bào)刊登，并在擬上市證券交易所的指定網(wǎng)站同天發(fā)布。發(fā)行人、主承銷商及為該次股票發(fā)行出具分析報(bào)告等推介資料的其他專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

3、網(wǎng)下投資者備案，需滿足的基本條件有（）。Ⅰ. 個(gè)人投資者應(yīng)具備五年（含）以上的A股投資經(jīng)驗(yàn) Ⅱ.機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間達(dá)到五年（含）以上 Ⅲ. 最近6個(gè)月未因重大違法違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門(mén)給予行政處罰Ⅳ.最近12個(gè)月未受到刑事處罰Ⅴ. 具備必要的定價(jià)能力  【組合型選擇題】

A.Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下投資者備案管理細(xì)則》第四條第二款的規(guī)定，網(wǎng)下投資者備案，需滿足以下基本條件：①具備一定的股票投資經(jīng)驗(yàn)。機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間達(dá)到兩年（含）以上，開(kāi)展A股投資業(yè)務(wù)時(shí)間達(dá)到兩年（含）以上；個(gè)人投資者應(yīng)具備五年（含） 以上的A股投資經(jīng)驗(yàn)。②具有良好的信用記錄。最近12個(gè)月未受到刑事處罰、未因重大違法違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門(mén)給予行政處罰、采取監(jiān)管措施。③具備必要的定價(jià)能力。機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)具有相應(yīng)的研究力量、有效的估值定價(jià)模型、科學(xué)的定價(jià)決策制度和完善的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。④監(jiān)管部門(mén)和協(xié)會(huì)要求的其他條件。

4、已知變動(dòng)成本率50%，盈虧平衡點(diǎn)作業(yè)率60%，安全邊際量為1200臺(tái)，單價(jià)為500元，預(yù)計(jì)下年產(chǎn)銷量增長(zhǎng)20%，則以下說(shuō)法正確的是（）。Ⅰ.實(shí)際銷售額為100萬(wàn)元Ⅱ.銷售利潤(rùn)率為20%Ⅲ.邊際貢獻(xiàn)率和安全邊際率分別為50%和40%Ⅳ.銷售息稅前利潤(rùn)為30萬(wàn)元Ⅴ.企業(yè)經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)為2.2【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)Ⅰ，v=P×50%=500×50%=250，Q=1200/（1-60%）=3000，S=P×Q=500×3000=150萬(wàn)。選項(xiàng)Ⅱ，銷售息稅前利潤(rùn)率=安全邊際率×邊際貢獻(xiàn)率=40%×50%=20%。選項(xiàng)Ⅲ，邊際貢獻(xiàn)率+變動(dòng)成本率=1，安全邊際率+盈虧臨界點(diǎn)作業(yè)率=1，所以邊際貢獻(xiàn)率=1-50%=50%，安全邊際率=1-盈虧臨界點(diǎn)作業(yè)率=1-60%=40%。選項(xiàng)Ⅳ，F(xiàn)=3000×60%×(500-250)/10000=45萬(wàn)，EBIT=150-250×3000/10000-45=30萬(wàn)。選項(xiàng)Ⅴ，實(shí)際上是求DOL，實(shí)際銷量=3000×（1+20%）=3600臺(tái)，DOL=（S-V）/（S-V-F）=（3600×250）/（3600×250-300000）=1.5。

5、律師應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，對(duì)本次股票發(fā)行上市的下列（）事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。Ⅰ. 發(fā)行人的獨(dú)立性Ⅱ.發(fā)行人的業(yè)務(wù)Ⅲ.關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)Ⅳ. 訴訟、仲裁或行政處罰Ⅴ. 原定向募集公司增資發(fā)行的有關(guān)問(wèn)題（如有） 【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號(hào)——公開(kāi)發(fā)行證券的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告》第二十四條　律師應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，對(duì)本次股票發(fā)行上市的下列（包括但不限于）事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效，是否存在糾紛或潛在風(fēng)險(xiǎn)。（1）本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)；（2）發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格；（3）本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件；（4）發(fā)行人的設(shè)立；（5）發(fā)行人的獨(dú)立性；（Ⅰ正確）（6）發(fā)起人或股東（實(shí)際控制人）；（7）發(fā)行人的股本及其演變；（8）發(fā)行人的業(yè)務(wù)；（Ⅱ正確）（9）關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；（Ⅲ正確）（10）發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)；（11）發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)；（12）發(fā)行人的重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并；（13）發(fā)行人公司章程的制定與修改；（14）發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作；（15）發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化；（16）發(fā)行人的稅務(wù)；（17）發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)；（18）發(fā)行人募集資金的運(yùn)用；（19）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)；（20）訴訟、仲裁或行政處罰；（Ⅳ正確）（21） 原定向募集公司增資發(fā)行的有關(guān)問(wèn)題（如有）；（Ⅴ正確）（22） 發(fā)行人招股說(shuō)明書(shū)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)；（23） 律師認(rèn)為需要說(shuō)明的其他問(wèn)題。