2023年證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》考試共100題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行綠色債券，可適當(dāng)調(diào)整企業(yè)債券現(xiàn)行審核政策及《關(guān)于全面加強(qiáng)企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)防范的若干意見(jiàn)》中規(guī)定的部分準(zhǔn)入條件包括（）?！径噙x題】

A.債券募集資金占項(xiàng)目總投資比例放寬至80%（相關(guān)規(guī)定對(duì)資本金最低限制另有要求的除外）

B.發(fā)行綠色債券的企業(yè)不受發(fā)債指標(biāo)限制

C.在資產(chǎn)負(fù)債率低于75%的前提下，核定發(fā)債規(guī)模時(shí)不考察企業(yè)其他公司信用類產(chǎn)品的規(guī)模

D.鼓勵(lì)上市公司及其子公司發(fā)行綠色債券

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)ABCD正確：企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行綠色債券，可適當(dāng)調(diào)整企業(yè)債券現(xiàn)行審核政策及《關(guān)于全面加強(qiáng)企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)防范的若干意見(jiàn)》中規(guī)定的部分準(zhǔn)入條件：（1）債券募集資金占項(xiàng)目總投資比例放寬至80%(相關(guān)規(guī)定對(duì)資本金最低限制另有要求的除外）；（2）發(fā)行綠色債券的企業(yè)不受發(fā)債指標(biāo)限制；（3）在資產(chǎn)負(fù)債率低于75%的前提下，核定發(fā)債規(guī)模時(shí)不考察企業(yè)其他公司信用類產(chǎn)品的規(guī)模；（4）鼓勵(lì)上市公司及其子公司發(fā)行綠色債券。

2、股票發(fā)行價(jià)格高于面值稱為溢價(jià)發(fā)行?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:如果股票以面值作為發(fā)行價(jià)，稱為平價(jià)發(fā)行，此時(shí)公司發(fā)行股票募集的資金等于股本的總和，也等于面值總和。發(fā)行價(jià)格高于面值稱為溢價(jià)發(fā)行，募集的資金中等于面值總和的部分計(jì)入資本賬戶，以超過(guò)股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款列為公司資本公積金。

3、下列有關(guān)金融期貨主要交易制度的說(shuō)法，正確的是（）。【多選題】

A.期貨交易所的會(huì)員經(jīng)紀(jì)公司必須向交易所或結(jié)算所繳納結(jié)算保證金

B.大戶報(bào)告制度便于交易所審查大戶是否有過(guò)度投機(jī)和操縱市場(chǎng)行為

C.交易所通常對(duì)每個(gè)交易時(shí)段允許的最大波動(dòng)范圍做出規(guī)定，一旦達(dá)到漲（跌）幅限制，則高于（低于）買入（賣出）委托無(wú)效

D.結(jié)算所是期貨交易的專門清算機(jī)構(gòu)，通常并不附屬于交易所

正確答案:A、B、C

答案解析:D項(xiàng)，結(jié)算所是期貨交易的專門清算機(jī)構(gòu)，通常附屬于交易所，但又以獨(dú)立的公司形式組建。

4、在做市商市場(chǎng)中，做市商的收入來(lái)源是（）?！締芜x題】

A.投機(jī)收入

B.手續(xù)費(fèi)和傭金收入

C.買賣證券的差價(jià)

D.投資收入

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：做市商的收入來(lái)源是買賣證券的差價(jià)。在做市商市場(chǎng)中，證券交易的買價(jià)和賣價(jià)都由做市商給出，做市商將根據(jù)市場(chǎng)的買賣力量和自身情況進(jìn)行證券的雙向報(bào)價(jià)。投資者之間并不直接成交，而是從做市商手頭買進(jìn)證券或向做市商賣出證券。做市商在其所報(bào)的價(jià)位上接受投資者的買賣要求，以其自有資金或證券與投資者交易。

5、債券收入的表現(xiàn)形式有（）?！径噙x題】

A.資本損益

B.本金收入

C.利息收入

D.再投資收入

正確答案:A、C、D

答案解析:選項(xiàng)ACD正確：在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，債券收益可以表現(xiàn)為3種形式：（1）利息收入，即債權(quán)人在持有債券期間按約定的條件分期、分次取得利息 或者到期一次取得利息；（C正確）（2）資本損益，即債權(quán)人到期收回的本金與買入債券或中途賣出債券與買入債券之間的價(jià)差收入；（A正確）（3）再投資收益，即投資債券所獲現(xiàn)金流量再投資的利息收入，受市場(chǎng)收益率變化的影響。（D正確）

6、證券投資基金與股票、債券的區(qū)別是（） 。【多選題】

A.風(fēng)險(xiǎn)水平不同

B.持有人不同

C.所籌資金的投向不同

D.反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同

正確答案:A、C、D

答案解析:選項(xiàng)ACD正確：證券投資基金與股票、債券的區(qū)別是：（1）所反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同。股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而基金反映的則是信托關(guān)系，但公司型基金除外；（D正確）（2）所籌集資金的投向不同。股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)，而基金是間接投資工具，籌集的資金主要投向有價(jià)證券等金融工具；（C正確）（3）收益風(fēng)險(xiǎn)水平不同。股票的直接收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)效益，不確定性強(qiáng)，投資于股票有較大的風(fēng)險(xiǎn)。債券的直接收益取決于債券利率，而債券利率一般是事先確定的，投資風(fēng)險(xiǎn)較小?；鹬饕顿Y于有價(jià)證券，投資選擇靈活多樣，從而使基金的收益有可能高于債券，投資風(fēng)險(xiǎn)又可能小于股票。（A正確）

7、通貨膨脹形勢(shì)下，中央銀行相應(yīng)的政策調(diào)控應(yīng)當(dāng)是（）?！径噙x題】

A.提高法定存款準(zhǔn)備金率

B.提高再貼現(xiàn)率

C.買進(jìn)有價(jià)證券

D.減少商業(yè)銀行上交的法定存款準(zhǔn)備金

正確答案:A、B

答案解析:選項(xiàng)AB正確：通脹時(shí)，中央銀行應(yīng)當(dāng)采取緊縮性政策，提高法定存款準(zhǔn)備金率（A正確）、提高再貼現(xiàn)率（B正確）是緊縮政策；買進(jìn)有價(jià)證券、減少商業(yè)銀行上交的法定存款準(zhǔn)備金是擴(kuò)張性政策。（CD錯(cuò)誤）

8、證券公司對(duì)子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括（）。【多選題】

A.子公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人任免

B.子公司風(fēng)險(xiǎn)限額

C.子公司日常監(jiān)測(cè)

D.子公司風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)ABCD正確：證券公司對(duì)子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括子公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人任免、風(fēng)險(xiǎn)限額、日常監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、子公司重大 事項(xiàng)審核或?qū)徟?、風(fēng)險(xiǎn)考核等方面。

9、某債券的利率期限結(jié)構(gòu)為拱形利率曲線，對(duì)于期限相對(duì)較短的債券，利率與期限呈（）?！締芜x題】

A.正向關(guān)系

B.反向關(guān)系

C.沒(méi)有關(guān)系

D.無(wú)法判斷

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：拱形利率曲線，表示期限相對(duì)較短的債券，利率與期限呈正向關(guān)系；期限相對(duì)較長(zhǎng)的債券，利率與期限呈反向關(guān)系。

10、甲公司2014年實(shí)現(xiàn)歸屬于普通股股東的凈利潤(rùn)為1500萬(wàn)元，發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)為2000萬(wàn)股。甲公司2014年有兩項(xiàng)與普通股有關(guān)的事項(xiàng)：（1）4月1日授予員工400萬(wàn)份股票期權(quán)，每份期權(quán)于3年后的到期日可以5元/股的價(jià)格購(gòu)買1股甲公司普通股；（2）10月1日授予規(guī)定持有者可于1年后以8元/股的價(jià)格購(gòu)買甲公司500萬(wàn)股普通股的期權(quán)合約。甲公司2014年普通股平均市場(chǎng)價(jià)格為10元/股。不考慮其他因素，甲公司2014年稀釋每股收益是（）元/股。（結(jié)果保留兩位小數(shù)）【單選題】

A.0.69

B.0.75

C.0.52

D.0.65

正確答案:A

答案解析:稀釋每股收益是指企業(yè)存在具有稀釋性潛在普通股的情況下，以基本每股收益的計(jì)算為基礎(chǔ)，在分母中考慮稀釋性潛在普通股的影響，同時(shí)對(duì)分子也作相應(yīng)的調(diào)整。本題中具有稀釋性的潛在普通股包括期權(quán)合約和股票期權(quán)。期權(quán)合約應(yīng)調(diào)整增加的加權(quán)平均股數(shù)=(400-400×5÷10)×9／12=150(萬(wàn)股)；股票期權(quán)應(yīng)調(diào)整增加的加權(quán)平均股數(shù)=(500-500×8÷10)×3／12=25(萬(wàn)股)，調(diào)整后股數(shù)=2000+150+25=2175(萬(wàn)股)，甲公司2014年稀釋每股收益=1500÷2175≈0.69(元／股)。