2025年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第十章 綜合理財規(guī)劃服務(wù)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、理財經(jīng)理小邵與李先生交流中得知他的公司尚未建立企業(yè)年金制度，因此向李先生簡要介紹了企業(yè)年金的情況，下列內(nèi)容中小邵介紹有誤的是（）。【客觀案例題】

A.企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自主建立的補充養(yǎng)老保險制度

B.企業(yè)年金所需費用由企業(yè)承擔(dān)，或由企業(yè)和職工個人共同繳納

C.企業(yè)年金基金投資運營收益并入企業(yè)賬戶

D.職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承

正確答案:C

答案解析:C項，企業(yè)年金基金投資運營收益,按凈收益率計入企業(yè)年金個人賬戶。

2、綜合理財規(guī)劃服務(wù)涵蓋了客戶理財目標(biāo)的所有方面，這體現(xiàn)了綜合理財規(guī)劃服務(wù)的（）?！締芜x題】

A.全面性

B.實用性

C.長期性

D.專業(yè)性

正確答案:A

答案解析:全面性，綜合理財規(guī)劃服務(wù)涵蓋了客戶理財目標(biāo)的所有方面，如現(xiàn)金收支管理（包括債務(wù)管理）、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃（包括教育、退休養(yǎng)老問題）、稅務(wù)和遺產(chǎn)規(guī)劃等，以及客戶明確提出的其他理財需求，它包含了多個單項的理財規(guī)劃方案。

3、在計算歷年的凈現(xiàn)金流時，歷年的凈現(xiàn)金流（）?！締芜x題】

A.必須為正

B.必須為負(fù)

C.必須為零

D.可正可負(fù)

正確答案:D

答案解析:歷年的凈現(xiàn)金流可正可負(fù)，正數(shù)代表當(dāng)年的結(jié)余金額，負(fù)數(shù)代表當(dāng)年的收入不足以支付當(dāng)年的支出，需要從投資性資產(chǎn)中支取。

4、家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)是（）?！締芜x題】

A.幫助客戶正確識別潛在的人身風(fēng)險

B.幫助客戶正確識別潛在的財產(chǎn)風(fēng)險

C.幫助客戶正確識別潛在的責(zé)任風(fēng)險

D.幫助客戶正確識別潛在的投資風(fēng)險

正確答案:A

答案解析:幫助客戶正確識別潛在的人身風(fēng)險，思考這些風(fēng)險發(fā)生后對自身家庭財務(wù)狀況的影響，是家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)。

5、錢女士為達(dá)到兒子大學(xué)時110萬的教育基金計劃，除10萬元教育啟動基金外，采取每年年末“定期定投”的方法進(jìn)行投資，投資組合預(yù)期收益率為5%。則每年年末約需投入（ ）元資金。（取近似數(shù)值）【客觀案例題】

A.64932

B.51456

C.49006

D.36932

正確答案:B

答案解析:假設(shè)每年年末約需投入資金X萬元，則有X× (F/A, 5%, 13)+18.8565=110,解得，x≈5. 1456。因此，錢女士為達(dá)到教育基金計劃，需每年年末投入51456元資金。（1）已知生息資產(chǎn)PV=10萬元，預(yù)期收益r=5%，期數(shù)n=13，根據(jù)復(fù)利終值的計算公式，13年后這筆教育啟動資金為：；（2）計算教育金缺口。已知錢女士的教育基金計劃為110萬，已有資產(chǎn)為188565元，因此教育金的缺口為：1100000-188565=911435元；（3）已知缺口FV=911435元，預(yù)期收益r=5%，期數(shù)n=13，根據(jù)年金終值計算公式為：，即C=51456（元）。