2024年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第一章 家庭收支和債務(wù)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、下列關(guān)于投資性資產(chǎn)的主要特征及其運用，說法正確的是（）?！径噙x題】

A.主要目的為長期的收益和資本利得

B.可用于近期支出和短期債務(wù)的償還

C.具有一定的流動性

D.長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性

E.出售套現(xiàn)的時候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響

正確答案:A、C、D

答案解析:投資性資產(chǎn)指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)，其主要特征及其運用包括以下幾個方面：（1）主要目的為長期的收益和資本利得；（2）具有一定的流動性；（3）長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性（以便于對客戶所需要的投資回報進(jìn)行資產(chǎn)配置）。

2、保障保費支出屬于（）。【單選題】

A.家庭日常生活支出

B.專項支出

C.理財支出

D.其他支出

正確答案:C

答案解析:家庭支出主要分為三大類，包括家庭生活支出、理財支出和其他支出。（1）家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂休閑、醫(yī)療等方面的支出；專項支出包括子女教育和按揭貸款還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等。（2）理財支出，包括因為投資或理財活動的相關(guān)支出，如貸款投資資產(chǎn)和項目的利息支出、保障保費支出、投資理財咨詢支出等。（3）其他支出，是指上述兩大類收入不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

3、家庭結(jié)余的支配項目包括（）兩大類。【多選題】

A.專項結(jié)余

B.自由結(jié)余

C.混合結(jié)余

D.生活結(jié)余

E.理財結(jié)余

正確答案:A、B

答案解析:家庭結(jié)余的支配項目包括專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲蓄型保險保費，還貸本金等。專項結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度；同時自由結(jié)余也是可以用以實現(xiàn)短期理財目標(biāo)的資金。生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項支出后的盈余部分；理財結(jié)余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分。

4、（）是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項支出后的盈余部分?！締芜x題】

A.生活結(jié)余

B.理財結(jié)余

C.專項結(jié)余

D.自由結(jié)余

正確答案:A

答案解析:生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項支出后的盈余部分；理財結(jié)余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分。專項結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲蓄型保險保費，還貸本金等。專項結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度；同時自由結(jié)余也是可以用以實現(xiàn)短期理財目標(biāo)的資金。

5、家庭債務(wù)管理狀況分析包括（）?！径噙x題】

A.家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析

B.融資比率分析

C.負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

D.償債能力分析

E.應(yīng)急能力分析

正確答案:A、B、C、D

答案解析:家庭債務(wù)管理狀況的分析是專業(yè)理財師對客戶進(jìn)行家庭債務(wù)管理，并提供相關(guān)專業(yè)建議的基礎(chǔ)和前提，其中包括家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析、各類負(fù)債結(jié)構(gòu)、償債能力分析等以下分析內(nèi)容。（1）資產(chǎn)負(fù)債率分析：通過負(fù)債比率（總負(fù)債/總資產(chǎn)），理財師可以觀察到客戶的總體負(fù)債是否太高，根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50%，對普通家庭而言就屬于偏高了。（2）融資比率分析：這項指標(biāo)（投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)）體現(xiàn)了客戶家庭的理財積極程度。普通家庭比較常見的杠桿投資行為就是投資房產(chǎn)。（3）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析：通過資產(chǎn)負(fù)債表中的各類負(fù)債占比情況，基本上可以比較直觀地了解客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。（4）償債能力分析：專業(yè)理財師同樣需要結(jié)合客戶家庭的收入支出表和資產(chǎn)負(fù)債表中的信息，對其償債能力進(jìn)行交叉分析。E項，應(yīng)急能力分析屬于家庭收支管理狀況的分析。