2024年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第一章 家庭收支和債務(wù)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、理財(cái)師可以把家庭結(jié)余分為（）兩個(gè)部分?！径噙x題】

A.生活結(jié)余

B.理財(cái)結(jié)余

C.專項(xiàng)結(jié)余

D.自由結(jié)余

E.混合結(jié)余

正確答案:A、B

答案解析:為了更好地分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況，提供更精確有效的理財(cái)規(guī)劃措施，理財(cái)師可以把家庭結(jié)余分為生活結(jié)余和理財(cái)結(jié)余兩個(gè)部分。生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分；理財(cái)結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分。家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項(xiàng)結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)，還貸本金等。專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財(cái)積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度；同時(shí)自由結(jié)余也是可以用以實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。

2、下列關(guān)于投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用，說(shuō)法正確的是（）?！径噙x題】

A.主要目的為長(zhǎng)期的收益和資本利得

B.可用于近期支出和短期債務(wù)的償還

C.具有一定的流動(dòng)性

D.長(zhǎng)期資本升值和收益有一定的預(yù)見(jiàn)性

E.出售套現(xiàn)的時(shí)候不會(huì)對(duì)客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響

正確答案:A、C、D

答案解析:投資性資產(chǎn)指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)，其主要特征及其運(yùn)用包括以下幾個(gè)方面：（1）主要目的為長(zhǎng)期的收益和資本利得；（2）具有一定的流動(dòng)性；（3）長(zhǎng)期資本升值和收益有一定的預(yù)見(jiàn)性（以便于對(duì)客戶所需要的投資回報(bào)進(jìn)行資產(chǎn)配置）。

3、（）是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分?！締芜x題】

A.生活結(jié)余

B.理財(cái)結(jié)余

C.專項(xiàng)結(jié)余

D.自由結(jié)余

正確答案:A

答案解析:生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分；理財(cái)結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分。專項(xiàng)結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)，還貸本金等。專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財(cái)積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過(guò)高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度；同時(shí)自由結(jié)余也是可以用以實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。

4、家庭收支管理狀況的分析包括（）?！径噙x題】

A.收支盈余情況分析

B.財(cái)務(wù)自由度分析

C.收入支出結(jié)構(gòu)分析

D.應(yīng)急能力分析

E.儲(chǔ)蓄支配的狀況分析

正確答案:A、B、C、D

答案解析:家庭收支管理狀況的分析是理財(cái)師對(duì)客戶進(jìn)行家庭收支管理，并提供相關(guān)專業(yè)建議的基礎(chǔ)和前提。它主要包括理財(cái)師對(duì)收入支出表和資產(chǎn)負(fù)債表中的相關(guān)參數(shù)進(jìn)行分析后得到的結(jié)論；它能幫助理財(cái)師比較清晰地了解客戶在統(tǒng)計(jì)年度的收支管理情況，其中包括家庭收支盈余情況、財(cái)務(wù)自由度、收入支出結(jié)構(gòu)、應(yīng)急能力等重點(diǎn)分析內(nèi)容。1.收支盈余情況分析：首先是看總收入減去總支出后的結(jié)余是否為負(fù)，如果為負(fù)，則家庭當(dāng)年的收支出現(xiàn)入不敷出的情況；反之，則反映出當(dāng)年家庭收支出現(xiàn)盈余。如果統(tǒng)計(jì)年度出現(xiàn)“其他收入”，則應(yīng)該考慮排除“其他收入”后，當(dāng)年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余；這是因?yàn)椤捌渌杖搿蓖ǔ２皇浅掷m(xù)的收入。同時(shí)收入支出表也直觀地體現(xiàn)了生活結(jié)余和理財(cái)結(jié)余的盈余情況。2.財(cái)務(wù)自由度的分析：通過(guò)理財(cái)收入額度和生活支出額度的比較，理財(cái)師能夠觀察到客戶家庭的財(cái)務(wù)自由度。財(cái)務(wù)自由度主要是通過(guò)理財(cái)收入除以生活支出額度（理財(cái)收入/生活支出）表現(xiàn)出來(lái)。財(cái)務(wù)自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理財(cái)收入已基本能夠覆蓋生活支出，則財(cái)務(wù)自由度就越高。但如果理財(cái)收入中包括了資本利得、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等無(wú)法持續(xù)獲得的收入，理財(cái)師應(yīng)該關(guān)注到財(cái)務(wù)自由度的指標(biāo)未必能夠完全體現(xiàn)未來(lái)的家庭收支情況。3.收入支出結(jié)構(gòu)分析：收入支出表內(nèi)各類項(xiàng)目的占比情況直觀地反映了該類收入支出項(xiàng)目的具體結(jié)構(gòu)。理財(cái)師需對(duì)這些收入支出的組成結(jié)構(gòu)分別進(jìn)行分析。4.應(yīng)急能力分析：家庭的應(yīng)急能力也是收支管理中的一項(xiàng)重要指標(biāo)。理財(cái)師通常會(huì)要求客戶準(zhǔn)備緊急預(yù)備金方案。在儲(chǔ)備適當(dāng)現(xiàn)金類資產(chǎn)的同時(shí)，保有一定量流動(dòng)性較好的資金，緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜。

5、（）是客戶實(shí)現(xiàn)其人生不同階段理財(cái)目標(biāo)的最重要的財(cái)務(wù)資源。【單選題】

A.家庭收入

B.工作收入

C.理財(cái)收入

D.其他收入

正確答案:A

答案解析:家庭收入是客戶實(shí)現(xiàn)其人生不同階段理財(cái)目標(biāo)的最重要的財(cái)務(wù)資源。