2024年銀行從業(yè)資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（中級(jí)）》考試共140題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第三部分|第二章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行股東入股的資金應(yīng)來(lái)源合法，可以使用委托資金入股?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)使用自有資金入股商業(yè)銀行，且確保資金應(yīng)來(lái)源合法，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自由資金入股。

2、穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說(shuō)法不正確的是（）?！締芜x題】

A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整

B.薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律

C.管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作

D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符

正確答案:C

答案解析:董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作

3、內(nèi)部審計(jì)章程應(yīng)包括以下（）事項(xiàng)。【多選題】

A.內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)和范圍

B.內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包的標(biāo)準(zhǔn)和原則

C.內(nèi)部審計(jì)地位、權(quán)限和職責(zé)

D.內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制的關(guān)系

E.內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的關(guān)系

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:內(nèi)部審計(jì)章程應(yīng)至少包括以下事項(xiàng)：（1）內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)和范圍（選項(xiàng)A正確）；（2）內(nèi)部審計(jì)地位、權(quán)限和職責(zé)（選項(xiàng)C正確）；（3）內(nèi)部審計(jì)部門的報(bào)告路徑以及與高級(jí)管理層的溝通機(jī)制；（4）內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制的關(guān)系（選項(xiàng)D正確）；（5）內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包的標(biāo)準(zhǔn)和原則（選項(xiàng)B正確）；（6）內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的關(guān)系（選項(xiàng)E正確）；（7）對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)線條及風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的審計(jì)頻率及后續(xù)整改要求；（8）內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)準(zhǔn)入與退出標(biāo)準(zhǔn)、后續(xù)教育制度和人員交流機(jī)制。

4、監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的(     )?！締芜x題】

A.執(zhí)行機(jī)構(gòu)

B.決策機(jī)構(gòu)

C.監(jiān)督機(jī)構(gòu)

D.管理機(jī)構(gòu)

正確答案:C

答案解析:監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

5、合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行（）做起?！締芜x題】

A.基層

B.高層

C.管理層

D.執(zhí)行層

正確答案:B

答案解析:合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。