2023年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、管理信息系統(tǒng)功能至少應(yīng)當包括（ ）?！径噙x題】

A.支持相同業(yè)務(wù)領(lǐng)域、不同類型國別風險的計量

B. 支持國別風險評估和風險評級

C.幫助識別不適當?shù)目蛻艏敖灰?/p>

D.監(jiān)測國別風險限額執(zhí)行情況

E.準確、及時、持續(xù)、完整地提供國別風險信息，滿足內(nèi)部管理、監(jiān)管報告和信息披露要求

正確答案:B、C、D、E

答案解析:管理信息系統(tǒng)功能至少應(yīng)當包括：（1）幫助識別不適當?shù)目蛻艏敖灰祝ㄟx項C正確）；（2）支持不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域、不同類型國別風險的計量；（3）支持國別風險評估和風險評級（選項B正確）；（4）監(jiān)測國別風險限額執(zhí)行情況（選項D正確）；（5）為壓力測試提供有效支持；（6）準確、及時、持續(xù)、完整地提供國別風險信息，滿足內(nèi)部管理、監(jiān)管報告和信息披露要求（選項E正確）。

2、信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括（）。【單選題】

A.審貸分離原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.展期重審原則

D.集中處理原則

正確答案:D

答案解析:信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：（1）審貸分離原則。信貸審批應(yīng)當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。（2）統(tǒng)一考慮原則。在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等。（3）展期重審原則。原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。

3、下列屬于影響杠桿率的因素的是（）?！径噙x題】

A.一級資本

B.二級資本

C.一級資本扣減項

D.調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額

E.調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額

正確答案:A、C、E

答案解析:選項ACE正確：原銀監(jiān)會根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)內(nèi)容，制定了針對我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求：杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）÷調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額。

4、商業(yè)銀行在對法人客戶信用風險的財務(wù)分析中，若企業(yè)擬申請中長期貸款，但其當前正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量是負值時，則下列做法恰當?shù)挠校ǎ??！径噙x題】

A.分析未來的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

B.考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性

C.考慮正常的經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能及時且足額償還貸款

D.根據(jù)當前正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量是負值而不予與貸款

E.以上都正確

正確答案:A、B

答案解析:針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同：對于中長期貸款，應(yīng)當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息（選項A做法恰當），但在貸款初期，應(yīng)當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性（選項B做法恰當）。選項CD做法不恰當：對于短期貸款，應(yīng)當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；

5、在匯率風險方面，市場風險控制則通?？刹捎茫ǎ┍苊鈪R率不利變動風險?！径噙x題】

A.外匯遠期

B.外匯期貨

C.國債期貨

D.商品期貨

E.持有外匯多頭或空頭頭寸

正確答案:A、B、E

答案解析:在利率風險方面，通過可采用遠期利率協(xié)議（FRA）、國債期貨等產(chǎn)品規(guī)避未來利率不利變動帶來的損失風險；在匯率風險方面，則通?？刹捎猛鈪R遠期、外匯期貨，持有外匯多頭或空頭頭寸，鎖定匯率價差水平，避免匯率不利變動風險；在商品風險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動風險。

6、信用風險的主要形式包括(    )?！径噙x題】

A.結(jié)算風險

B.流動性風險

C.非系統(tǒng)風險

D.違約風險

E.國家風險

正確答案:A、D

答案解析:信用風險的主要形式包括結(jié)算風險、違約風險（選項AD正確）。

7、為降低期限錯配風險，金融機構(gòu)應(yīng)當強化資產(chǎn)管理產(chǎn)品久期管理，封閉式資產(chǎn)管理產(chǎn)品期限不得低于（）?！締芜x題】

A.30天

B.60天

C.90天

D.180天

正確答案:C

答案解析:選項C正確：《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》規(guī)定：為降低期限錯配風險，金融機構(gòu)應(yīng)當強化資產(chǎn)管理產(chǎn)品久期管理，封閉式資產(chǎn)管理產(chǎn)品期限不得低于90天。

8、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當定期（   ）對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。【單選題】

A.至少每年一次

B.至少每年兩次

C.三年一次

D.一年一次

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價（選項A符合題意）。

9、在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表（）?！締芜x題】

A.經(jīng)濟價值

B.實際價值

C.公允價值

D.賬面價值

正確答案:C

答案解析:在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值。

10、下列關(guān)于董事會的說法正確的是（ ）?！径噙x題】

A.審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.審議批準外包的風險管理制度

C.制定外包風險管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度

D.審議批準本機構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排

E.確定外包業(yè)務(wù)的范圍及相關(guān)安排

正確答案:A、B、D

答案解析:選項ABD正確。董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準外包的風險管理制度； 審議批準本機構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排；定期審閱本機構(gòu)外包活動相關(guān)報告； 定期安排內(nèi)部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排。