2023年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、采用積累養(yǎng)老金方式的人群，往往忽略了一個非常重要的因素，那就是（）對于儲蓄金的侵蝕力?！締芜x題】

A.通貨膨脹

B.通貨緊縮

C.財政赤字

D.財政盈余

正確答案:A

答案解析:采用積累養(yǎng)老金方式的人群，往往忽略了一個非常重要的因素，那就是通貨膨脹對于儲蓄金的侵蝕力。

2、（）是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力?！締芜x題】

A.資產(chǎn)負債率

B.收入負債率

C.流動性資產(chǎn)比率

D.償付比率

正確答案:B

答案解析:收入負債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。

3、根據(jù)“十一法則”，家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的（），家庭保費支出約占家庭年凈收入的（）?！締芜x題】

A.五倍，五分之一

B.十倍，二十分之一

C.十倍，十分之一

D.五倍，十分之一

正確答案:C

答案解析:倍數(shù)法則是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險需求的經(jīng)驗法則。倍數(shù)法則中最常用的是“十一法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。綜合考慮家庭保額需求和保費支出，可以簡單估算出家庭的壽險保障需求。

4、風(fēng)險即損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性的含義包括（）。【多選題】

A.損失發(fā)生與否不確定

B.發(fā)生時間不確定

C.損失的程度不確定

D.收益的不確定

E.收益的程度不確定

正確答案:A、B、C

答案解析:風(fēng)險，簡單來說就是損失發(fā)生的不確定性；這種不確定性，包括損失發(fā)生與否不確定，發(fā)生時間不確定和損失的程度不確定三層含義。一般人們通常把風(fēng)險理解成自然災(zāi)害和意外事故。

5、出現(xiàn)下列情況時，理財師需要與客戶一起分析其影響和對策是（）?！径噙x題】

A.客戶家庭情況變故

B.職業(yè)和收入情況發(fā)生重大的改變

C.法律、法規(guī)及其他政策的變化

D.宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場大事

E.投資品種或相關(guān)行業(yè)特殊事件

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在綜合理財規(guī)劃服務(wù)過程中，理財師應(yīng)當幫助客戶了解其在人生不同階段會面臨的各種變化，但出現(xiàn)下列情況時要與客戶一起分析其影響和對策：（1）職業(yè)和收入情況發(fā)生重大的改變（失業(yè)）；（2）宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場大事（如金融危機）；（3）法律、法規(guī)及其他政策的變化（遺產(chǎn)稅出臺、CRS等）；（4）投資品種或相關(guān)行業(yè)特殊事件；（5）客戶家庭情況變故或投資理財目標改變（家庭結(jié)構(gòu)變化，移民等）；（6）其他意外或特殊事件的發(fā)生等。

6、當一個國家60歲以上的人口占總?cè)丝诘谋壤^10%，或65歲以上的人口占總?cè)丝诘谋壤^7%，即達到了（）?！締芜x題】

A.人口結(jié)構(gòu)老齡化

B.社會老齡化

C.國家老齡化

D.人口老齡化

正確答案:D

答案解析:人口老齡化，是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬Ρ壤仙?，按照國際通行的標準，60歲以上的人口占總?cè)丝诘谋壤^10%，或65歲以上的人口占總?cè)丝诘谋壤^7%，即可看作是達到了人口老齡化。

7、資產(chǎn)配置的步驟不包括（ ）?！締芜x題】

A.了解客戶基本信息

B.明確投資者收益預(yù)期和風(fēng)險

C.明確資產(chǎn)組合中包括哪幾類資產(chǎn)及所占比例

D.找出最佳的資產(chǎn)組合

正確答案:A

答案解析:一般情況下，資產(chǎn)配置的過程包括以下幾個步驟：（1）明確投資者收益預(yù)期值和風(fēng)險：這一步驟包括利用歷史數(shù)據(jù)與經(jīng)濟分析來決定投資者所考慮資產(chǎn)在相關(guān)持有期間內(nèi)的預(yù)期收益率和波動情況，確定投資的指導(dǎo)性目標；（2）明確資產(chǎn)組合中包括哪幾類資產(chǎn)及所占比例：完整的資產(chǎn)配置過程不僅需要綜合各方面的情況，還需要根據(jù)情況的變化進行動態(tài)的調(diào)整；（3）找出最佳的資產(chǎn)組合：這一步驟是指決定在既定風(fēng)險水平和限制因素下可獲得最大預(yù)期收益的資產(chǎn)組合，最能滿足投資者其風(fēng)險收益目標的資產(chǎn)組合，確定實際的資產(chǎn)配置戰(zhàn)略。

8、在計算歷年的凈現(xiàn)金流時，歷年的凈現(xiàn)金流（）。【單選題】

A.必須為正

B.必須為負

C.必須為零

D.可正可負

正確答案:D

答案解析:歷年的凈現(xiàn)金流可正可負，正數(shù)代表當年的結(jié)余金額，負數(shù)代表當年的收入不足以支付當年的支出，需要從投資性資產(chǎn)中支取。

9、以下屬于稅收籌劃的原則的是（）?！径噙x題】

A.系統(tǒng)性原則

B.合法性原則

C.時效性原則

D.資料完整性原則

E.事先性原則

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:稅收籌劃主要有以下幾個原則：（1）系統(tǒng)性原則，將企業(yè)作為一個整體，安排自身經(jīng)營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策；（2）事先性原則，在業(yè)務(wù)開展前進行操作，如在業(yè)務(wù)發(fā)生后少繳稅款則屬于偷逃稅收；（3）合法性原則，稅收籌劃是合法的，通過積極的稅收籌劃降低稅賦負擔，增加企業(yè)盈利是非常必要的；（4）時效性原則，納稅行為應(yīng)在合法的時間內(nèi)完成；（5）資料完整原則，保存相關(guān)賬冊是為了迎接納稅檢查，真正實現(xiàn)稅收籌劃；（6）綜合平衡原則，要服從、服務(wù)于企業(yè)整體財務(wù)管理目標，注重綜合平衡。

10、遺產(chǎn)管理人應(yīng)當履行職責，因故意或者重大損失造成繼承人、受遺贈人、債權(quán)人損害的，應(yīng)當承擔（）責任?！締芜x題】

A.民事

B.刑事

C.行政

D.連帶

正確答案:A

答案解析:遺產(chǎn)管理人應(yīng)當履行職責，因故意或者重大損失造成繼承人、受遺贈人、債權(quán)人損害的，應(yīng)當承擔民事責任。