2021年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、下列關(guān)于流動性風(fēng)險的現(xiàn)金流分析，說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.調(diào)整情景，進行情景間的現(xiàn)金流對比分析

B.設(shè)定情景，進行現(xiàn)金流分析

C.設(shè)定情景，進行情景間的現(xiàn)金流對比分析

D.設(shè)定時段與產(chǎn)品，確定分析目標(biāo)

正確答案:C

答案解析:以流動性風(fēng)險的現(xiàn)金流分析為例：（1）設(shè)定時段與產(chǎn)品，確定分析目標(biāo)（2）設(shè)定情景，進行現(xiàn)金流分析（3）調(diào)整情景，進行情景間的現(xiàn)金流對比分析選項C：“設(shè)定情景，進行情景間的現(xiàn)金流對比分析”說法錯誤，屬于混淆選項。

2、（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。【單選題】

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險價值方法

正確答案:B

答案解析:選項B：久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法；選項A：缺口分析是用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響；選項C：外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法；選項D：風(fēng)險價值分析是對未來風(fēng)險的事前預(yù)測。

3、聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與（ ）等風(fēng)險交叉存在、相互作用?！径噙x題】

A.信用

B.市場

C.操作

D.流動性

E.效益性

正確答案:A、B、C、D

答案解析:聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用（選項ABCD正確）。

4、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，不正確的是( )。【單選題】

A.風(fēng)險是收益的概率分布

B.風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)

C.損失是一個事前概念，風(fēng)險是一個事后概念

D.風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身

正確答案:C

答案解析:選項C說法不正確：損失是一個事后概念，風(fēng)險是一個事前概念。

5、商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除的項目不包括（）。【單選題】

A.商譽

B.資產(chǎn)證券化銷售利得

C.由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)

D.直接或間接持有其他銀行的股票

正確答案:D

答案解析:選項D正確：商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下項目：（1）商譽；（2）其他無形資產(chǎn)；（3）由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)；（4）貸款損失準(zhǔn)備缺口；（5）資產(chǎn)證券化銷售利得；（6）確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額；（7）直接或間接持有本銀行的股票；（8）對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備，若為正值，應(yīng)予以扣除；若為負值，應(yīng)予以加回。（9）商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。

6、銀行的資產(chǎn)組合可以通過（  ）方式提供流動性?！径噙x題】

A.資產(chǎn)抵押式回購

B.資產(chǎn)租賃

C.資產(chǎn)質(zhì)押式回購

D.資產(chǎn)到期

E.資產(chǎn)出售

正確答案:A、D、E

答案解析:銀行的資產(chǎn)組合可以通過三種方式提供流動性：資產(chǎn)到期、資產(chǎn)出售以及以資產(chǎn)做抵押進行回購（選項ADE正確）。

7、以下關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，正確的有( )。【多選題】

A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險

B.融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險主要源于銀行負債資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的錯配，

D.商業(yè)銀行所有的交易和承諾都會影響銀行的流動性

E.流動性風(fēng)險如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力

正確答案:B、D、E

答案解析:選項A說法不正確：流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。選項C說法不正確：流動性風(fēng)險主要源于銀行自身資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的錯配，突發(fā)性事件及信用、市場、操作和聲譽等風(fēng)險之間的轉(zhuǎn)換，或源于市場流動性收緊未能以公允價值變現(xiàn)或質(zhì)押資產(chǎn)以獲得資金。

8、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括（）?！締芜x題】

A.核心一級資本和二級資本

B. 一級資本和二級資本

C.其他一級資本和二級資本

D.核心一級資本和其他一級資本

正確答案:B

答案解析:選項B正確：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。

9、違約發(fā)生的主要原因不包括（）?！締芜x題】

A.債務(wù)人自身因素

B.債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素

C.宏觀經(jīng)濟因素

D.微觀經(jīng)濟因素

正確答案:D

答案解析:違約的發(fā)生主要基于以下原因：（1）債務(wù)人自身因素；（2）債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素；（3）宏觀經(jīng)濟因素。其中，行業(yè)或區(qū)域因素將同時影響同一行業(yè)或地區(qū)所有債務(wù)人違約的可能性，而宏觀經(jīng)濟因素將導(dǎo)致不同行業(yè)之間的違約相關(guān)性。選項D：微觀經(jīng)濟因素說法不正確。

10、銀行應(yīng)當(dāng)按照（   ）,合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸款損失準(zhǔn)備?！締芜x題】

A.謹慎審慎性原則

B.謹慎會計原則

C.謹慎及時性原則

D.謹慎全面性原則

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引》（銀發(fā)[2002] 98號），銀行應(yīng)當(dāng)按照謹慎會計原則（選項B正確），合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸款損失準(zhǔn)備。