2021年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第十二章 風險評估與資本評估5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、金融機構發(fā)生（    ）重大變化時，應當及時評估可處置性的變化情況?！径噙x題】

A.兼并

B.收購

C.重組

D.破產(chǎn)

E.接管

正確答案:A、B、C

答案解析:選項ABC正確。金融機構發(fā)生兼并、收購、重組等重大變化時，應當及時評估可處置性的變化情況。

2、恢復計劃是系統(tǒng)重要性金融機構根據(jù)銀行（     ），在集團層面制定的當金融機構陷入困境時能夠使集團整體恢復到正常經(jīng)營狀態(tài)的行動方案?！径噙x題】

A.法人治理結構

B.運營管理模式

C.經(jīng)營特點

D.風險及管理狀況

E.收益情況

正確答案:C、D

答案解析:選項CD正確?；謴陀媱澥窍到y(tǒng)重要性金融機構根據(jù)銀行經(jīng)營特點、風險及管理狀況，在集團層面制定的當金融機構陷入困境時能夠使集團整體恢復到正常經(jīng)營狀態(tài)的行動方案。

3、內(nèi)部資本充足評估報告的作用不包括（  ）?！締芜x題】

A.可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制

B.實現(xiàn)資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件

C.ICAAP報告可以作為銀行提交給監(jiān)管機構的合規(guī)文件

D.監(jiān)管機構不可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

正確答案:D

答案解析:ICAAP報告有兩方面的作用：（1）作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制，實現(xiàn)資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件；（2）ICAAP報告作為銀行提交給監(jiān)管機構的合規(guī)文件，當監(jiān)管機構在評估后認為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時，監(jiān)管機構可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。選項D：“監(jiān)管機構不可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求”不屬于內(nèi)部資本充足評估報告。

4、根據(jù)金融穩(wěn)定理事會的要求，恢復計劃應當至少包括以下哪些內(nèi)容（   ）。【多選題】

A.實施有效處置措施的障礙及解決建議

B.退出處置流程的路徑選擇

C.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施

D.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景

E.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排

正確答案:C、D、E

答案解析:根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下內(nèi)容：（1）金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施（選項C正確）；（2）情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景（選項D正確）；（3）在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排（選項E正確）。選項A：“實施有效處置措施的障礙及解決建議”是根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）要求的處置計劃應包括的內(nèi)容；選項B：“退出處置流程的路徑選擇”是根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）要求的處置計劃應包括的內(nèi)容。

5、巴塞爾委員會強調(diào)，一個健全的風險管理體系應當具有的特征包括（）?！径噙x題】

A.董事會和高級管理層的積極監(jiān)督

B.全面而及時地識別、計量、緩解、控制、監(jiān)測和報告風險

C.全面的內(nèi)部控制

D.健全的財務體系

E.適當?shù)恼摺⒊绦蚝拖揞~規(guī)定

正確答案:A、B、C、E

答案解析:選項ABCE正確：巴塞爾委員會強調(diào)，一個健全的風險管理體系應當具有以下關鍵特征：一是董事會和高級管理層的積極監(jiān)督；二是適當?shù)恼摺⒊绦蚝拖揞~規(guī)定；三是全面而及時地識別、計量、緩解、控制、監(jiān)測和報告風險；四是全面的內(nèi)部控制。