2021年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（中級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、在考評(píng)指標(biāo)上，《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》強(qiáng)調(diào)必須包括風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)指標(biāo)，用于評(píng)價(jià)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和變動(dòng)趨勢(shì)，那么風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)指標(biāo)包括（）?！径噙x題】

A.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確。2012年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》。在考評(píng)指標(biāo)上，該指引強(qiáng)調(diào)必須包括風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)指標(biāo)，用于評(píng)價(jià)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和變動(dòng)趨勢(shì)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。

2、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，（ ）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任?！締芜x題】

A.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

B.各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.董事會(huì)

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面,董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批,對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

3、巴塞爾委員會(huì)2015年第四版《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》強(qiáng)調(diào)了內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，包括的是（  ）?！径噙x題】

A.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線(xiàn)

B.內(nèi)部審計(jì)職能應(yīng)向董事會(huì)提供獨(dú)立保證，并支持董事會(huì)及高級(jí)管理層推動(dòng)有效的治理流程及銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)健

C.評(píng)估現(xiàn)行政策是否有效、適當(dāng)并能滿(mǎn)足銀行業(yè)務(wù)需要

D.評(píng)估現(xiàn)行程序是否有效、適當(dāng)并能滿(mǎn)足銀行業(yè)務(wù)需要

E.評(píng)估現(xiàn)行內(nèi)部控制是否有效、適當(dāng)并能滿(mǎn)足銀行業(yè)務(wù)需要

正確答案:A、B

答案解析:巴塞爾委員會(huì)2015年第四版《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》強(qiáng)調(diào)：（1）有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線(xiàn)（選項(xiàng)A正確）；（2）內(nèi)部審計(jì)職能應(yīng)向董事會(huì)提供獨(dú)立保證，并支持董事會(huì)及高級(jí)管理層推動(dòng)有效的治理流程及銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)?。ㄟx項(xiàng)B正確）。該職能向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，從而幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及其聲譽(yù)。2012年9月，巴塞爾委員會(huì)第三版《有效銀行監(jiān)管核心原則》強(qiáng)調(diào)內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是評(píng)估現(xiàn)行政策、程序和內(nèi)部控制（包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)和公司治理程序）是否有效、適當(dāng)并能滿(mǎn)足銀行業(yè)務(wù)需要，是否在實(shí)踐中有效實(shí)施相關(guān)政策和程序。銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)具有充足的資源并保持適當(dāng)?shù)莫?dú)立性，能夠及時(shí)、充分了解相關(guān)信息，并確保其采用的審計(jì)方法能夠識(shí)別銀行承擔(dān)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。

4、《有效風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的（），風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及對(duì)監(jiān)管部門(mén)的要求?！径噙x題】

A.準(zhǔn)確性

B.合法性

C.及時(shí)性

D.完整性

E.靈活性

正確答案:A、C、D、E

答案解析:《有效風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和靈活性，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及對(duì)監(jiān)管部門(mén)的要求（選項(xiàng)ACDE正確）。

5、下列哪一項(xiàng)不屬于是風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容（  ）?！締芜x題】

A.風(fēng)險(xiǎn)管理行為

B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

C.風(fēng)險(xiǎn)管理哲學(xué)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值觀

正確答案:A

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。選項(xiàng)A：風(fēng)險(xiǎn)管理行為不屬于是風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容。