2020年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費(fèi)用缺口為（）元。【客觀案例題】

A.58719.72

B.60677.53

C.65439.84

D.64439.76

正確答案:B

答案解析:（1）計算所需教育金的規(guī)模。已知大學(xué)學(xué)費(fèi)為5萬元即PV=50000，上漲率r=6%，期數(shù)n=18-7=11，根據(jù)復(fù)利終值計算公式：；（2）計算11年后教育啟動資金的終值。已知生息資產(chǎn)PV=12000，收益率r=10%，期數(shù)n=11，根據(jù)復(fù)利終值計算公式：；（3）大學(xué)費(fèi)用缺口為：94914.93-34237.40=60677.53（元）。

2、稅制要素，即構(gòu)成稅收制度的基本要素，主要包括（ ）?！径噙x題】

A.征稅對象

B.納稅人

C.稅率

D.納稅地點(diǎn)

E.納稅期限

正確答案:A、B、C、E

答案解析:稅制要素，即構(gòu)成稅收制度的基本要素，主要包括征稅對象、納稅人、稅目、稅率、納稅環(huán)節(jié)、納稅期限、減免稅、加征及違章處理等。

3、通常理財規(guī)劃服務(wù)內(nèi)容應(yīng)包括（）。【多選題】

A.定期的投資市場分析報告

B.定期投資、理財刊物、文章

C.年度或半年度理財規(guī)劃會議

D.定期解讀市場事件的快報

E.其他金融機(jī)構(gòu)組織的講座、聯(lián)誼活動

正確答案:A、B、C、E

答案解析:通常理財規(guī)劃服務(wù)的內(nèi)容還包括：·定期的投資市場分析報告；·定期投資、理財刊物、文章；·不定期解讀市場事件的快報；·年度或半年度理財規(guī)劃會議；·其他金融機(jī)構(gòu)組織的講座、聯(lián)誼活動；·節(jié)日、生日問候。

4、下列對李先生家庭財務(wù)狀況描述錯誤的是（   ）。【客觀案例題】

A.李先生家庭的結(jié)余比例較高

B.李先生家庭離財務(wù)自由的距離比較近

C.李先生家庭財富積累速度較慢，資金較緊張

D.李先生家庭可通過投資策略的改變提高收益率，增加理財收入

正確答案:C

答案解析:AC兩項(xiàng)，李先生家庭結(jié)余比率=年結(jié)余÷年稅后收入=289190÷589060=49.09%，在參考值30％之上，反映李先生家庭財富積累速度較快，在資金安排方面也有很大的余地。BD兩項(xiàng)，李先生家庭的財務(wù)自由度已經(jīng)接近1,離財務(wù)自由的距離比較近。一方面，可以通過投資策略的改變提高收益率，理財收入會增加；另一方面，李先生家庭的結(jié)余比例較高，隨看每年增加的投資資金積累，理財收入會隨之增加。

5、如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率比較高，是缺乏投資觀念或消費(fèi)不合理的表現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在（）以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率?！締芜x題】

A.40%

B.50%

C.60%

D.65%

正確答案:B

答案解析:如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率比較高，是缺乏投資觀念或消費(fèi)不合理的表現(xiàn)；同時投資資產(chǎn)比率低下也意味著理財收入較少，這對實(shí)現(xiàn)未來的財務(wù)目標(biāo)來說是一個非常大的障礙。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50%以上，以保證已有的財務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率。

6、契稅的課稅對象有（ ）。【多選題】

A.國有土地使用權(quán)出讓

B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓

C.房屋買賣

D.房屋贈予

E.房屋交換

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:契稅的課稅對象：國有土地使用權(quán)出讓、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓、房屋買賣、房屋贈予、房屋交換。

7、接第上題，若上官夫婦每年的節(jié)余沒有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80000元的年生活費(fèi)用按照年4%的上漲率上漲，這筆資金5年后會增長為（）元。【客觀案例題】

A.104555

B.84353

C.97332

D.79754

正確答案:C

答案解析:使用理財計算器計算：PV=80000，I/Y=4,N=5,PMT=0,CPTFV=97332。使用公式計算。已知每年生活費(fèi)PV=80000，通貨膨脹率r=4%，期數(shù)n=5，根據(jù)復(fù)利終值計算公式：。

8、財富保障規(guī)劃的目的包括（）?！径噙x題】

A.在失去主要收入來源時，維持家庭的穩(wěn)定生活

B.儲蓄投資

C.風(fēng)險保障

D.財產(chǎn)安排

E.遺產(chǎn)規(guī)劃

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:保險可以給一個家庭提供財務(wù)安全保障，在家庭失去主要收入來源的情況下，依靠保險的保障功能依然能夠維持家人的穩(wěn)定生活。除此之外，家庭配置保險產(chǎn)品，還可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險保障、儲蓄投資、財產(chǎn)安排、遺產(chǎn)規(guī)劃等目的。

9、理財支出比率可衡量客戶的理財積極性，理財性支出包含了（），間接衡量客戶的負(fù)債情況和保障情況?！径噙x題】

A.投資性支出

B.融資性支出

C.借貸利息的支出

D.金融服務(wù)費(fèi)用的支出

E.保費(fèi)支出

正確答案:C、D、E

答案解析:理財支出比率可衡量客戶的理財積極性，理財性支出包含了借貸利息的支出、保費(fèi)支出和金融服務(wù)費(fèi)用的支出，間接衡量客戶的負(fù)債情況和保障情況。

10、車輛購置稅的征稅范圍不包括（ ）?！締芜x題】

A.汽車

B.摩托車

C.電車

D.自行車

正確答案:D

答案解析:車輛購置稅的征稅范圍包括：汽車、摩托車、電車、掛車、農(nóng)用運(yùn)輸車。