2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、甲公司2014年3月1日，授予可立即行權(quán)的股票期權(quán)。2014年年底，預(yù)計(jì)部分會(huì)被行權(quán)。授予日股票市場(chǎng)價(jià)格10元每股，2014年6月30日為11元每股，2014年12月31日為12元每股。則以下說(shuō)法正確的有（）。I.該股權(quán)支付應(yīng)按照2014年3月1日，該期權(quán)的公允價(jià)值確認(rèn)II.該股權(quán)支付應(yīng)按照2014年6月30日，該期權(quán)的公允價(jià)值確認(rèn)III.該股權(quán)支付應(yīng)按照2014年12月31日，該期權(quán)的公允價(jià)值確認(rèn)IV.2014年年末，應(yīng)確認(rèn)“應(yīng)付職工薪酬”V.2014年年末，應(yīng)確認(rèn)為權(quán)益【組合型選擇題】

A.I、IV

B.II、IV

C.III、IV

D.III、V

E.I、V

正確答案:E

答案解析:授予后立即可行權(quán)的權(quán)益結(jié)算股份支付應(yīng)在授予日按照權(quán)益工具公允價(jià)值確認(rèn)。

2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求擬在主板首次公開(kāi)發(fā)行股票的股份有限公司，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣（）億元?！具x擇題】

A.3

B.4

C.5

D.6

正確答案:A

答案解析:參見(jiàn)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十三條第二款規(guī)定。中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求擬在主板首次公開(kāi)發(fā)行股票的股份有限公司，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元。

3、A公司的股票在上海證券交易所發(fā)行上市，根據(jù)規(guī)定，該公司應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，下列各項(xiàng)不屬于該報(bào)告內(nèi)容的是（）?！具x擇題】

A.內(nèi)控制度是否有效實(shí)施

B.對(duì)下一年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作計(jì)劃完成情況的預(yù)測(cè)

C.內(nèi)控制度及其實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)及其處理情況

D.下一年度內(nèi)部控制有關(guān)工作計(jì)劃

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》第三十三條規(guī)定，公司內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告除ACD三項(xiàng)外，還應(yīng)包括：①內(nèi)控制度是否建立健全，② 內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況；③完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施；④對(duì)本年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作計(jì)劃完成情況的評(píng)價(jià)

4、關(guān)于上海證券交易所的配股操作流程（T日為股權(quán)登記日），下列表述正確的有（）。 Ⅰ.T-3日之前，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)向證券交易所發(fā)行上市部報(bào)送有關(guān)材料，并進(jìn)行發(fā)行公告、配股說(shuō)明書(shū)及附件的上網(wǎng)操作 Ⅱ.T-2日，配股說(shuō)明書(shū)摘要及發(fā)行公告見(jiàn)報(bào)，配股說(shuō)明書(shū)及附件見(jiàn)交易所網(wǎng)站 Ⅲ.T-1日，進(jìn)行網(wǎng)上路演（如需） Ⅳ.T+1～T+3日為配股繳款期間 Ⅴ.T+4日，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告（如有）【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:Ⅳ項(xiàng)，T+1日～T+5日為配股繳款期間，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)連續(xù)5天刊登配股提示公告。

5、下列（      ）不是產(chǎn)業(yè)的特點(diǎn)?！具x擇題】

A.規(guī)模性

B.專業(yè)化

C.職業(yè)化

D.社會(huì)功能性

正確答案:B

答案解析:產(chǎn)業(yè)一般具有三個(gè)特點(diǎn)：①規(guī)模性，即產(chǎn)業(yè)的企業(yè)數(shù)量、產(chǎn)品或服務(wù)的產(chǎn)出量達(dá)到一定的規(guī)模；②職業(yè)化，即形成了專門(mén)從事這一產(chǎn)業(yè)活動(dòng)的職業(yè)人員；③社會(huì)功能性，即這一產(chǎn)業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中承擔(dān)一定的角色，而且是不可缺少的。

6、發(fā)行保薦工作報(bào)告應(yīng)記載（）。I.發(fā)行人是否符合發(fā)行條件II.盡職推薦發(fā)行人的主要工作過(guò)程 III.推薦過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人存在的主要問(wèn)題及其解決情況IV.發(fā)行人面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)V.保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正確答案:C

答案解析:《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)一一發(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告》第四條和第五條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在發(fā)行保薦書(shū)中對(duì)發(fā)行人是否符合發(fā)行條件，發(fā)行人存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，保薦機(jī)構(gòu)的推薦結(jié)論等事項(xiàng)發(fā)表明確意見(jiàn)。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在發(fā)行保薦工作報(bào)告中，全面記載盡職推薦發(fā)行人的主要工作過(guò)程，詳細(xì)說(shuō)明盡職推薦過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人存在的主要問(wèn)題及解決情況，充分揭示發(fā)行人面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。

7、企業(yè)債券的募集說(shuō)明書(shū)中，應(yīng)披露的發(fā)行人的基本情況主要有（）。Ⅰ.歷史沿革Ⅱ.公司治理和組織結(jié)構(gòu)Ⅲ.發(fā)行人所在行業(yè)現(xiàn)狀和前景Ⅳ.發(fā)行人與母公司、子公司等投資關(guān)系Ⅴ.領(lǐng)導(dǎo)成員或董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：在企業(yè)債券的募集說(shuō)明書(shū)中，應(yīng)披露的發(fā)行人基本情況主要包括：（1）發(fā)行人概況；（2）歷史沿革；（Ⅰ正確）（3）股東情況；（4）公司治理和組織結(jié)構(gòu)；（Ⅱ正確）（5）發(fā)行人與母公司、子公司等投資關(guān)系；（Ⅳ正確）（6）主要控股子公司情況；（7）發(fā)行人領(lǐng)導(dǎo)成員或董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況等。（Ⅴ正確）

8、某有限責(zé)任公司章程中的下列規(guī)定，不符合《公司法》的是（）?！具x擇題】

A.公司向其他企業(yè)投資超過(guò)本公司凈資產(chǎn)30%，必須經(jīng)董事會(huì)通過(guò)后方可實(shí)施

B.公司的對(duì)外投資總額，不得超過(guò)本公司凈資產(chǎn)的30%

C.公司為本公司的股東提供擔(dān)保額超過(guò)本公司凈資產(chǎn)的30%，必須經(jīng)董事會(huì)通過(guò)后方可實(shí)施

D.公司為他人提供的擔(dān)保額，不得超過(guò)本公司凈資產(chǎn)的30%

E.公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)決議

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C符合題意：根據(jù)《公司法》第十六條的規(guī)定，公司為他人提供擔(dān)保，按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)擔(dān)保的總額或者單項(xiàng)擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。A、B、D的規(guī)定符合公司法規(guī)定。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。此項(xiàng)規(guī)定是法定的，不得由公司章程約定。E的規(guī)定符合公司法規(guī)定

9、資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的單因素模型假設(shè)（      ）。 【選擇題】

A.所有投資者具有相同的預(yù)期

B.投資者是風(fēng)險(xiǎn)回避者，以期望收益率和風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)選擇投資組合

C.所有證券的收益率僅與一個(gè)能夠代表整個(gè)市場(chǎng)的指數(shù)收益率相聯(lián)系

D.市場(chǎng)不存在交易成本和稅收引起的“價(jià)格錯(cuò)定”現(xiàn)象

正確答案:C

答案解析:資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的單因素模型假設(shè)所有證券的收益率僅與一個(gè)能夠代表整個(gè)市場(chǎng)的指數(shù)收益率相聯(lián)系 。

10、(     )應(yīng)保證上市公告書(shū)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 【選擇題】

A.上市推薦人

B.主承銷商

C.發(fā)行人董事會(huì)

D.上市推薦人和發(fā)行人董事會(huì)

E.保薦人

正確答案:C

答案解析:《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第22號(hào)一一證券公司債券上市公告書(shū)》第十三條規(guī)定，發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)保證上市公告書(shū)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。